老師好！我們一直都是按實際業務入賬，到了第四季度老板說年終利潤要做到15萬，但是我之前沒有暫估點費用入賬，第三季度應納稅所得額是45萬元，累計繳納了11萬多的企業所得稅，現在要申報第四季，如果按利潤15萬元計算那就是會有退稅了，但是這樣會引起稅務稽查的注意，有很大風險。而且現現在全年的累計銷售額有498萬了。擔心會被認定為一般納稅人。因為是物業公司進項比較少，如果認定成一般納稅人稅負就高得多了。該怎么辦？

位真城的中藥生產企業色為上帶公司，是增值稅一般納稅人。2021年田作業實現營業收人86000萬元，2022舉2月電企業進行2021年所得稅匯算清繳時聘請了案會計師事務所進行審核，發現如下事項:(1)6月將一批自產藥品分配給股東，該藥品的成本為300萬元，市場不含稅銷售價格為450方完，企業來做住何賬務處理。計算銷項稅額。(2)11月份采用預收款方式銷售藥品，該藥品成本1000萬元，市場不含稅銷售價格1300萬元;協議藥定的發貨時間為2022年1月，截化2021年底未發貨。申企業收到預收款即確認銷售收入并結轉成本，未開具增值稅發票，增值稅末繳納。是否確認收人，為什么?(3)成本費用中含實際發放職空資15000萬元，按照合同藥是置接給接受派遣的生產車間賞空資800萬完。可扣除多少?(4)成本費用中含發生職中福利費1000萬元、職一教譽些費1280萬元;撥繳工會經費320萬完，已經最得相笑收據。可扣除多少?(5)發生廣售費和業務置傳費25000萬元，業務招待費500方完。可扣除羅少?(6)2021舉企業所得稅應納稅所得額為多少?

老師您好，我們有每個月固定的費用18800元 ①想預估一下23年這個所得稅和增值稅7%的稅負，倒推收入及成本 ②我們是一般納稅人銷售煤炭，不知道所得稅的是稅負及增值稅負稅負多少為合適？

有一個小規模有限公司，是生產企業，做包裝材料的，2019年注冊的。然后一直都走私賬，今年那個老板想貸款，貸不出來，原因是公賬沒有銀行流水，所以，現在那個老板想把公賬用起來，但是他不太想叫誰聽，我說一般納稅人控制季度30萬以內不用交增值稅，但是企業所得稅你得交，那個老板的意思是說要交多少，我說你沒有成本票，你只有工資是算成本，但是又根據成本是由料，工資，費用組成，我跟他說成本的那個工資80%已經是很多了還有20%交企業所得稅，老板有點不愿意，他說小規模的錢基本上可以做成負利潤的，他說工資按百分百或者更多，那樣就不用交企業所得稅了，我有點不敢冒這個險，請問大家小規模是怎么操作的，材料的費用對方要我們交六個點老板不愿意，所以這個賬一般是怎么做的呢

老師這是完整的題你昨天回答了（手寫），但是我看不了你的回答，所以只能重新給你發衡陽夢幻電器有限公司準備購人一臺生產設備,需要投資50000元,由于自有資金不足,公司決定向銀行借款,年利率為10%,采用直線法計算折舊，投資期為2年,投產后可使用4年,4年后有殘值收入5000元。4年中每年銷售收入12000元,經營成本第一年為6000元,以后隨著設備陳舊,逐年將增加修理費800元,假設企業所得稅稅率為25%。要求:1.計算該企業購入設備時的現金流入量和流出量分別為多少?2.計算該企業第1-3年現金流入量和流出量分別為多少?3.計算該企業第4年現金流人量和流出量分別為多少?