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我們在今年3月份補申報了2022年的未開票收入10萬,然后補交了增值稅及附加稅,請問一下補申報的收入怎么做會計分錄,補交的增值稅及附加稅怎么寫會計分錄

2023-04-17 09:54
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-04-17 09:56

你好,是在今年三月份的時候填寫了你的增值稅申報表,是這個意思吧?

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快賬用戶2335 追問 2023-04-17 09:56

是的,更正了去年12月增值稅申報表,然后補交了稅金

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齊紅老師 解答 2023-04-17 09:57

你好,那你是做到了去年借應收賬款或者是預收賬款 貸以前年度損益調整 應交稅費,應交增值稅銷項。

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齊紅老師 解答 2023-04-17 09:58

借應交稅費、應交增值稅銷項 貸應交稅費查補稅款, 借應交稅費查補稅款,貸銀行 借以前年度損益調整待應交稅費、附加稅, 借應交稅費附加稅貸銀行存款。

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快賬用戶2335 追問 2023-04-17 10:58

相當于去年沒有收應收,也沒有做預收。直接今年更正補漏確認的收入,會計分錄要怎么寫?

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齊紅老師 解答 2023-04-17 11:06

你好 那你收到了錢嗎?

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你好,是在今年三月份的時候填寫了你的增值稅申報表,是這個意思吧?
2023-04-17
你好,是去年的收入嗎?
2025-02-07
你好,你借,應收賬款貸,以前年度損益調整應交稅費,應交增值稅。 然后再借以前年度損益調整貸,應交稅費,應交城建稅,教育費附加等等。 最后再交納就可以了。
2024-09-26
你好 做了無票收入沒有申報繳稅
2020-10-23
您好,借應收賬款,貸以前年度損益調整,應交稅費應交增值稅,借以前年度損益調整,貸應交稅費應交附加稅,借以前年度損益調整,貸應交稅費應交企業所得稅
2022-03-12
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