我們總是從他們轉賬金額中直接扣除單位社保個人社保以及個稅，我看分錄沒有顯示個人部分設社保啊？

借：應付職工薪酬-工資 貸：庫存現金， 貸：其他應付款-社保等， 貸：應交稅費-個人所得稅? ? ? ? 這個分錄里面的社保就是個人部分的社保

而且從第三項支付工資開始第三個第四個貸方我看不懂、其他應付是負債類，負債貸方表示增加、交了社保不該減少了嗎？

發(fā)放工資時 借方是應發(fā)工資，貸方分別是實發(fā)工資，個人社保公積金和個稅。這樣憑證是平的 其他應付是過渡科目，等實際繳納了，這個科目就為零了。

1、為什么計提時候只計提單位社保部分呢？個人社保為啥不計提啊？2、單位社保我沒看見繳納時候的分錄啊？只有計提了？3、支付工資時候我們給它們員工是轉到個人工資卡上，應該貸銀行存款吧？

你好，第二個憑證是計提的單位部分，第三個憑證計提的個人部分

繳納的時候是單位部分和個人部分合并繳納的

如果是銀行發(fā)放就貸銀行存款，我剛才應該寫:庫存現金/銀行存款

第三個憑證不是支付工資的分錄嗎？難道也是計提個人社保的分錄嗎？我主要是剛接觸財務，不懂，有沒有簡單分解的很細的分錄啊？

支付工資的同時，把個人社保部分就計提了。不好意思，沒有更分解的分錄了。抱歉

你可以看一下你們公司之前的賬務處理，這樣比較好理解。有實際的發(fā)票和對應的數字。

老師幫忙看看這個對嗎我寫的

第三個分錄的這個數字有問題

我們主營業(yè)務成本就是到賬開票金額減我們賺的管理費用嗎

個人社保部分是過度，那么我第四個分錄如果應付工資是283763.27，下面兩個貸，個人社保不得加上嗎？個人社保不算成本吧？老師

主營業(yè)務成本就是到賬開票金額減管理費用

個人社保列在應付職工薪酬里面，在主營業(yè)務成本里面

老師，你看我把個人社保部分做到單位部分的下面可以嗎？然后第四個分錄刪除個人部分社保可以嗎

不可以，這樣做個人和單位社保你沒辦法分清哪些是個人的，哪些是公司的

分開啊，在單位社保的下面再寫一行個人社保啊

那你的其他應付款只有借方沒有貸方，沒辦法歸零

最后一次機會了

越來越迷了