我們是勞務派遣公司，我們先給對方建筑公司開票，然后他們轉賬，到賬后我直接減去個人社保單位社保個稅后剩余的款給他們讓他們自己發工資了，這個分錄應該怎么做呢？應付職工薪酬里面包含個人社保嗎？我做的分錄應付職工薪酬里面含了個人社保，實際是我直接扣除個人社保后退給了他們的純工資，金額到底該怎么寫呢？
同學你好 這個成本直接計入就可以了 應付職工薪酬含個人社保 1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——工資 2 計提社保（企業部分） 借：××費用（管理/銷售等） ? 貸：應付職工薪酬——社保 3 次月發放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金／銀行存款或現金 4 上交杜保 借：應付職工薪酬——社保(企業部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現金
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老師我們是按實發工資做工資賬務處理的，例如我們本月工資實發數是20萬，是已經扣除社保數了，我們計提時候，直接是借管理費用～工資，直接人工，貸應付職工薪酬20，實際付工資借應付職工薪酬20，貸銀行存款，20， 社保費計提是全部的公司和員工個人的，借管理費用～社保費，貸方應付賬款-局社會保險事業 實際支付社保費是借應付賬款～社保局，貸銀行存款因為我們多扣員工社保，現在退回去給員工的社保費，分錄借方是什么？貸銀行存款
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老師，比如說有個員工是這個月一號來的，然后我們這邊給他買了1月份的社保，從他2月份的工資里面扣除，我應該怎么做工資表啊？直接扣除兩個月社保，還是說在應扣工資里面給他扣除一個月的個人社保，然后在社保那一欄里面給他扣除一個月，分開來。
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我們是勞務派遣公司，給一個建筑公司代理給他們員工發工資已經社保個稅，每個月我們先給他開票然后他們給我們轉賬，然后我們扣除管理費用以后剩下的工資直接轉給員工（員工都在我們公司名下），社保我們代交，個人部分也是代扣代繳，個稅也是代扣代繳，（從到賬的資金直接扣除），具體分錄該怎么做呢？感謝老師們感謝
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我們是勞務派遣公司，我們先給對方建筑公司開票，然后他們轉賬，到賬后我直接減去個人社保單位社保個稅后剩余的款給他們讓他們自己發工資了，這個分錄應該怎么做呢？應付職工薪酬里面包含個人社保嗎？我做的分錄應付職工薪酬里面含了個人社保，實際是我直接扣除個人社保后退給了他們的純工資，金額到底該怎么寫呢？
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老師，現在公司支付的這幾個離職人員退社保費的賬務處理該怎么做？因為養老保險后面基數有調整，所以會出現這個情況。我們都是從應發工資里面扣除社保個人部分。像他們雖然離職了，但是養老保險后面調整的部分，也應該退給他們本人。
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老師，您好。請教您的問題。現在我們查賬發現2023年計提的永續債利息，記到“應付利息—永續債”科目里，但是2023年底支付利息時，計入了“財務費用”科目，并且已經審計完了。請問現在2025年要怎么調整處理？謝謝
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老公哥注銷新公司成本財務處理
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二月份收到光伏電費，但是一直沒在建工程轉固定資產，第一季度已經報完稅了，這種情況怎么辦
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老師，因為3月供應商開的進項有誤，4月供應商紅沖了，但是我們沒有抵扣，同時我們把貨又賣給了客戶，3月也開票了，4月也紅沖開票。4月交了3月的銷項稅額，現在是4月份入賬，我們重新開的銷項還要再交一遍嗎？理不清楚了。
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老師 稅務專管員說我們職工人數和稅務登記信息不一致 這個是怎么查的呢 我們企業所得稅季度報人數和個稅申報的是一樣的呀
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現在業務量不是很大，每次進貨商品的具體名字 寫在記賬憑證的摘要里可以嗎？庫存商品后面就沒有寫二級科目了
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請問，總賬會計干什么？
粵公網安備 44030002003870號
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老師，我們是勞務派遣公司，收入就是管理費，主營業務成本就是開票金額減去管理費就是我們的收入，這不該記入主營業務成本嗎？如題，可以回答一下我的問題嗎？感謝
同學你好 是計入主營業務成本的 收到的計入主營業務收入
那我做的分錄對嗎？接下來該怎么做？我說了，我做的分錄個人社保是給了員工，實際沒有給是直接扣除了，然后我這邊繳納，這個到底該怎么做啊？
同學你好 社保是你們直接繳納的 不是給員工 就是我上面給你的分錄 借主營業務成本 貸應付職工薪酬
那我做的分錄就是對的是嗎？然后再繳納社保，借：其他應付款單位社保加個人社保，貸：銀行存款，這樣對嗎
同學你好先發工資再交社保就是這樣做
我圖片分錄也是對的吧
對的 圖片分錄也是對的