關鍵我們把3月份的銷項稅交了

4月份再入賬的時候，怎么入

同學，你好 開具紅字發票 借：應收賬款? 負數 貸：主營業務收入? 負數 應交稅費-應交增值稅-銷? 負數 開具藍字發票 借：應收賬款 貸：主營業務收入 應交稅費-應交增值稅-銷

應交稅費-應交增值稅-銷 負數 這個稅款已經交了

交過了再沖就不對了吧

同學，你好 所以做負數，沖回

怎樣做？老師詳細說一下

同學，你好 不是分錄已經發給你了嗎？ 紅字發票，做負數 藍字發票，做正數（你不是要重開嘛） 一正一負，就抵消

老師，我們銷項稅額交了。再重新入正數，不是銷項還要再交一遍嗎？

同學，你好 你開了紅字發票，就是銷項負數呀，這個你要抵掉的呀。 比如你3月份，銷項繳納3元。 4月份，紅沖了，銷項要退你3元，我重新開了，銷項要繳納3元。只看4月份，一個退3元，一個交3元，不就抵消了嘛

3月交3元，正確的是4月只要交2元，不是全抵消了