老師，我們購買辦公用品收到專用發票，專用發票本月已經認證了， 但是本月沒有那么多銷項，本月不想抵扣這張專票，想以后有銷項的時候在抵扣，分錄是這樣嗎？ 借：管理費用 應交稅費_應交增值稅進項稅額 貸 銀行存款 分錄對嗎？
你好，如果不想抵扣的話，就計入到應交稅費，應交增值稅待認證進項稅額。
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有一筆費用，專票來了發現不能抵扣。請問會計分錄這樣做對嗎。 （借：管理費用 應交稅費-應交增值稅-進項稅 貸：銀行存款 借：管理費用 貸：應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出） 【我們公司是先做賬后認證的。發票暫時還沒認證。那發票沒認證就是沒抵扣，是不是就不用轉出】 有點懵，把自己繞暈了，麻煩老師們指教一下。
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老師，專票我勾選認證，但這月未有銷項，所以就未抵扣，但我記的分錄是 借：庫存商品1000 應交稅費＿應交增值稅＿進項稅130 貸：銀行存款1130 這樣對嗎？
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老師，您好： 我想問下我們6月購進的存貨收到專票6月沒有認證抵扣，以下賬務上的處理是對的嗎 6月：借：庫存商品 應交稅費-待認證進項稅額 貸：銀行存款 7月抵扣：借：應交稅費--應交增值稅---進項稅額 待：應交稅費-待認證進項稅額
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老師，我們購買辦公用品收到專用發票，專用發票本月已經認證了， 但是本月沒有那么多銷項，本月不想抵扣這張專票，想以后有銷項的時候在抵扣，分錄是這樣嗎？ 借：管理費用 應交稅費_應交增值稅進項稅額 貸 銀行存款 分錄對嗎？
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當月如果有進項，沒得銷項，但是已經認證了進項發票，是不是借：成本\\費用 應交增值稅-進項稅 貸：現金\\銀行 月底再轉出代抵扣的這些稅額 借：應交稅費-待抵扣進項稅額 貸：應交增值稅費-進項稅
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老師，我這個月的銷項2800元，我勾選了3月份的一張進項9850元，做分錄的時候怎么做， 借：庫存商品 應交稅費-待認證進項稅額9850元還是2800元
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粵公網安備 44030002003870號
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已經認證過了
你已經認證的話就是需要抵扣的。
本月抵扣完了，本月沒有銷項，報表上會在期末留抵顯示，然后下個月有銷項，在抵扣是嗎？
對，形成留抵進項稅額，下個月再抵扣。