老師，我們公司做消防檢測維保的，公司發生的，公司檢測的收入，不產生材料，做的分錄借銀行存款，貸主營業務收入，應交稅費銷項稅額，然后結轉成本借主營業務成本，貸應付職工薪酬，這個分錄對不？那工資月底工資正常還要計提，這個怎么辦

老師，我們保安公司，一般納稅人，開差額發票，季度結款。我們給保安還是按月結算。我之前每月都正常計提了工資 做分錄 借 主營業務成本 勞務成本 貸應付職工薪酬 。但是到我開發票時，我又多做了一個確認成本差額的分錄 借 主營業務成本勞務成本 應交稅費 應交增值稅 銷項稅額抵減 貸 應付職工薪酬（此處的金額和上一個分錄一致）。老師我是不是做重復了啊，我想調賬，應該怎么改呢

#提問#老師，你好！比如合同簽訂10000元，包含代收代之的工資社保9500元，500元是我公司的服務費，我們開了一張差額征收的專票，我寫分錄：借：應收賬款 10000，貸：主營業務收入 9523.81，應交稅費-應交增值稅 476.19， 借：主營業務成本 9047.62 應交稅費-應交增值稅 452.38 貸：應付職工薪酬-工資 7000 應付職工薪酬-社保 2500元，我這樣算出來的收入與發票統計上及稅控盤里的收入9976.19有出入的？不一致，老師麻煩幫我指導一下，我是哪里錯了？

你好 借：銀行存款 9982 貸：主營業務收入9506.67 應交稅金—增值稅475.33 借：主營業務成本 9030.48 應交稅金—增值稅（銷項稅額抵減）451.52 貸：應付職工薪酬（或者銀行存款）9482 你好老師，看到您回答一個同學差額開票的分錄，我想問您下。這個收入我們開具了普通發票，成本的票開嗎？？

園林綠化工程項目，我們是承包方，工程分階段結算，支付該階段60%的款項，已經完成第一階段，成本費用分錄我做的是借工程施工-苗木、直接人工工資等科目 貸應付賬款，應付職工薪酬等科目，現在開票20萬了，開票我做的分錄是借 應收賬款 貸 主營業務收入、應交稅費，成本結算分錄怎么做呢？