發票是2000，暫估和發票是一致的，就是庫存商品科目把稅費暫估進去了，現在6月庫存商品是負的稅費數額怎么處理

你好 這個是專票嗎 你們是一般納稅人嗎？ 你在6月直接來紅沖就會負數的。 你想下你-2000%2B1500就是-500了

怎么調整現在？麻煩老師寫個分錄

這個庫存商品是負數結不了賬呢

你現在沒法直接調整。 你最好是去5月就去紅沖處理 在6月直接按1500來做。 不然你這樣 6月紅沖 在做1500 就會是負數的 。

5月成本已經結轉了，可以把5月暫估的庫存商品金額去掉稅費寫成1500，貸應付賬款1500. 6月再做 借進項500 帶應付賬款500，這樣報表也不會改變了吧？

你好 可以 。 你可以直接在6月做調整分錄。 比如你庫存商品之前做的2000元 （包括了進項稅了） 現在收到發票 做 借進項稅貸庫存商品 這樣來做 。 你別調整應付賬款 。 你應付賬款最終是2000元的吧

老師，你這樣處理庫存商品還是負數呀？直接5月調整庫存商品減少500，6月只入賬稅費500報表不會變吧

老師，你這樣處理庫存商品還是負數呀？直接5月調整庫存商品科目減少500，6月只入賬稅費500報表不會變吧

你好 是的 你們6月紅沖就會負數的 。 因為你紅沖庫存商品 你當期又沒有產品進來就會負數的 。 最終你們是正數的 。 因為你實際是1500 。是的

謝謝老師，就這樣處理了可以吧

嗯 可以 就先這樣處理 。

5月結庫存商品1500貸應付賬款1500 6月借進項稅額500貸應付賬款500 這樣做的分錄，可以吧老師

5月 借庫存商品1500貸應付賬款1500 6月 借進項稅額500貸應付賬款500 這樣做的分錄，可以吧老師

發票附在6月份吧

你好 可以的 。 如果你后面一開始就知道是專票給你們 可以這樣來做 。

好的謝謝老師