老師我上年度雖然計提了所得稅，但沒交，我應該怎么處理
你好，需要做紅字沖減了。
-
Q
老師我想問一下，年末的時候我沒有計提年度企業所得稅，然后跨年后我繳納上年度的企業所得稅時我應該怎么做分錄呢？我需要先做一次計提的分錄嗎？我應該怎么做分錄呢？
-
Q
老師您好，我想再問一下，我2021年四季度企業所得稅沒有計提，2022年1月計提，賬務處理是借：以前年度損益 貸：應交稅費—應交所得稅，但是我現在所有者權益表不平，那我應該怎么調整呢？
-
Q
老師，上一年度年終獎計提了，但是沒發放，今年應該會計和稅務上怎么處理呢，
-
Q
民非企業21年的企業所得稅計提多了，一直在應交所得稅上面掛著，22年也沒處理，然后22年的企業所得稅又計提少了，請問我23年補交的時候稅務怎么處理呢
-
Q
23年沒有計提企業所得稅 但是23年已經交了 不存在少交 ；由于沒有計提 現在這筆錢在應交稅金-應交所得稅上掛著 我24年怎么處理 我們是小型微利企業
熱門問答 更多>
-
老師您好，就是公司2023年成立，然后2025年才開通稅務，那關于到2025年5月31日之前要做2024年度的匯算清繳嗎
-
老師你好，我想問一下所得稅匯算時，應付職工薪酬24年貸方計提數，獎金多計提了，但在25年2月發放獎金時又沖的多計提數，這時匯算清繳應付職工薪酬賬載金額我應該填24年計提數嗎，我今年調增了，我25年在5月31日之前把獎金發了一部分，剩余部分不發了，我用26年匯算25年所得稅匯算時用調減嗎
-
會計學堂網站是什么
-
老板開了個體工商戶，給自己發工資，個人經營所得可以扣除老板工資么？
-
提問#老師：為什么在全量發票導出中發票基礎信息表與信息匯總表不一致 ？
-
免費的金蝶軟件賬套啟用后，能注銷掉嗎，后面不用他，重新用另一個軟件記賬嗎？
-
企業所得稅匯算清繳調增了業務招待費，也調增了其他費用，對應的年度報表需要調整嗎？
-
無進出口權的企業，來料加工，可以借助第三方有進出口權的公司幫我們進料，再反出口嗎
-
一般納稅人，采購大米，糧油，干雜（辣椒面，辣椒段，花椒等）這些收到3個點專票是不是可以計算抵扣9個點
-
老師，金融收益稅是如何計提繳納的呀！之前沒遇到過認知出故障啦！只能辛苦老師幫忙解答一下
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
沖減，對25年的帳有影響嗎
你好，這個只對期初數有影響
沖減完所得稅費用還出現負數，怎么辦
你好，這個是要用以前年度損益調整，不是用所得稅費用這個科目去沖
先沖后用以前年度損益調整嗎。還是直接借，以前年度損益調整，貸，應交稅費應交所得稅
你好，直接用，你這樣寫分錄，金額寫負數就行。
老師去年年底計提所得稅，沒交就寫我上邊的分錄
你好，是的。相當于沖減了。
我是小企業會計準則
您好，用利潤分配未分配利潤來替代就行