老師我想問(wèn)一下，年末的時(shí)候我沒(méi)有計(jì)提年度企業(yè)所得稅，然后跨年后我繳納上年度的企業(yè)所得稅時(shí)我應(yīng)該怎么做分錄呢？我需要先做一次計(jì)提的分錄嗎？我應(yīng)該怎么做分錄呢？
你好，需要先補(bǔ)計(jì)提上年企業(yè)所得稅，然后做繳納企業(yè)所得稅的分錄 借：以前年度損益調(diào)整 ， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 ， 貸：銀行存款
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老師我想問(wèn)一下，年末的時(shí)候我沒(méi)有計(jì)提年度企業(yè)所得稅，然后跨年后我繳納上年度的企業(yè)所得稅時(shí)我應(yīng)該怎么做分錄呢？我需要先做一次計(jì)提的分錄嗎？我應(yīng)該怎么做分錄呢？
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老師，1、計(jì)提企業(yè)所得稅要在本季度計(jì)提？我2020年第四季度的企業(yè)所得稅忘記計(jì)提了，可以在1月份的賬上做計(jì)提的分錄，接著做繳納的分錄？ 2、企業(yè)所得稅匯算清繳后，發(fā)生上年度企業(yè)所得稅退稅的情況如果做會(huì)計(jì)分錄？
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老師您好，我們是2013年小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，沒(méi)有以前年度損益調(diào)整科目，我們需要補(bǔ)繳/退回上一年度企業(yè)所得稅的時(shí)候，應(yīng)該如何做會(huì)計(jì)分錄你呢
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你好 請(qǐng)問(wèn) 22年第四季度的所得稅沒(méi)計(jì)提 1季度我補(bǔ)提企業(yè)所得稅 并繳納 該怎么做分錄
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老師，22年度的企業(yè)所得稅匯算清繳交了稅費(fèi)，然后22年度沒(méi)有計(jì)提年度的匯算清繳，我要補(bǔ)計(jì)提嗎？怎么做分錄呢？
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你好，老師，幫我參考一下，我們公司，資方，施工方，這三方形成的是，我們方是屬于需要建一個(gè)光伏電站，建好之后，光伏發(fā)電產(chǎn)生收入，現(xiàn)在需要委托施工方來(lái)建，前期沒(méi)有資金，然后就有個(gè)資方是屬于社會(huì)資金這種，屬于融資租賃這種，我們向資方借這個(gè)錢(qián)，資方把錢(qián)直接轉(zhuǎn)給了施工方，后期是我們來(lái)每個(gè)月來(lái)還這個(gè)錢(qián)，這個(gè)賬務(wù)處理怎么做呀？
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老師工商年報(bào)公示里股東及出資信息里我們股東2015年1月份注資了1000萬(wàn)元。去年12月份又增加了5000萬(wàn)。那我這應(yīng)該咋填呢
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長(zhǎng)期股權(quán)投資需要繳納印花稅嘛，稅率是多少？
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轉(zhuǎn)讓長(zhǎng)期股權(quán)投資是否需要繳納增值稅？
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法人股東能從公司短期借款嗎？
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甲方以房抵欠我方的工程款，又直接將房落到第三方個(gè)人名下，稅務(wù)上怎么處理
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老師，物流部使用的托盤(pán)計(jì)入銷售費(fèi)用下面什么二級(jí)科目呢？
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老師你好，公司向銀行貸款，貸款出的錢(qián)借給公司股東了，貸款產(chǎn)生的利息財(cái)務(wù)費(fèi)用能否抵扣企業(yè)所得稅？
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老師，所得稅匯算起一般申報(bào)和簡(jiǎn)易申報(bào)區(qū)別在哪里
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老師你好，公司向銀行貸款，貸款出的錢(qián)借給公司股東了，貸款產(chǎn)生的利息財(cái)務(wù)費(fèi)用能否抵扣企業(yè)所得稅？
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那如果我年底的時(shí)候計(jì)提年度企業(yè)所得稅呢？又該如何做分錄？
你好，年底的時(shí)候計(jì)提年度企業(yè)所得稅，賬務(wù)處理是 借：所得稅費(fèi)用 ， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅
老師我還想問(wèn)問(wèn)，申報(bào)季度企業(yè)所得稅的時(shí)候申報(bào)表上面的利潤(rùn)總額是不是手動(dòng)填寫(xiě)？是按照做賬利潤(rùn)表里面的利潤(rùn)總額填寫(xiě)嗎
你好，申報(bào)季度企業(yè)所得稅的時(shí)候申報(bào)表上面的利潤(rùn)總額是手動(dòng)填寫(xiě) 是按利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額本年累計(jì)金額填寫(xiě)
填我打圈的這兩個(gè)對(duì)嗎
你好，如果你這個(gè)是季度末月的利潤(rùn)表，是的，是填寫(xiě)這3個(gè)數(shù)據(jù)申報(bào)企業(yè)所得稅
謝謝老師
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝