請問一下老師：因為我們老板年前轉讓了一個公司過來，這個公司之前交接的人給我們說的是零申報，老板著急轉讓，就找了代辦公司，直接辦理轉讓手續(xù)，代辦公司以為也是零申報沒數據，所以說在填寫 19年的利潤和費用時全部數據填的零，包括20年的稅金也是0，所以說最近被專管員要求更改，要求我們把19年前公司做的工資費用全部清零，20年那時候他們有在稅局代開了一筆26544的發(fā)票，同樣也做了工資，但是沒有實際發(fā)放現(xiàn)金，且賬上也沒有錢，發(fā)放時掛在其他應付款法人 頭上的，相當于全年工資32200，收入26544，虧損5656元，現(xiàn)在專管員要求我們把資產負債表上面的應付工資調成了負-32200，其他應付款37856虧損5656，利潤表還是沒有變，就是正常數據填的，現(xiàn)在我想請教老師的是，資產負債表上面的應付工資和其他應付款，如果是表上這個數據的話，我年末就要做一筆，借，應付職工薪酬貸，其他應付款，是吧？但是這樣子做的話，依據是什么呢？摘要明細怎樣填呢？

你好！公司有一個客戶已經破產了有八、九年，公司也注銷了。但是在破產的前幾個月給我公司付了貨款100000元，公司又不知道是什么原因并沒有在當時開銷售發(fā)票過去，所以現(xiàn)在賬面上的應收賬款一直的負數的，請問我要怎樣做才能把這個應收賬款的負100000元賬平掉呢？上次老師說計入營業(yè)外收入，那在利潤分配方面還需要做以前年度損益調整嗎？還是直接出營業(yè)外收入交所得稅就行了？？

您好！我公司2020年8月簽訂收購某一個人礦產有限責任公司的協(xié)議，付給原公司2800萬元償還原企業(yè)的債務，大部分債務都經法院判決，我公司接手至今已有發(fā)票支出260萬。但是原公司自2009年成立以來一直沒建賬，也沒有發(fā)票、固定資產等，卻一直零報稅到2021年10月，報稅的資產負債表自2019年開始至2021年10月就一直是資產62.5萬，實收資本50萬，其他應付款12.5萬元。請問:若當地稅務準許，我這新股東能按法院判決書、借款合同和公司轉讓協(xié)議記入虧損由明年的稅前利潤彌補嗎？若當地稅務準許，個人企業(yè)之間轉讓沒有審計報告和評估報告若當地稅務準許，可以嗎？麻煩告知

在公司成立的時候有個3000萬驗資報告，而且也有轉進公司賬戶，當月又全部轉出了，后來給第一個財務做賬時也沒有給這方面的流水做賬，所以一直到今年賬上都沒有這個記錄體現(xiàn)，實收資本為0，一直是老板打錢進來運營的，現(xiàn)在老板突然說到有這個事把單據也拿出來了，我想著如果補計入實收資本3000萬，那么其他應收款金額太大，會不會有什么風險，第二因為我們資產負債表資產總額也快到2000萬了，入實收資本3000萬后資產總額大于5000萬導致明年不能享受小型微利企業(yè)的政策了，所以想問問各位前輩這個事情有沒什么兩全其美的方式解決

老師 我想問問 我們新開了一家公司，預估之后會選代理什么的產生一定的費用，那么現(xiàn)在把這些 預估代理費用 預提1萬元，這個錢 我在ETax申報 填 財務報表 的時候 填在 利潤表 管理費用 里嗎？那么對應的 資產負債表 我應該把這1萬的預提費用 填哪兩個科目呢？其他應付款 1萬 和 利潤分配未分配利潤 -1萬（負數）嗎？還是說 預提費用 可以不體現(xiàn)在資產負債表 中，直接填了利潤表 管理費用 1萬 就可以了？