老師您好，公司2018年6月之前由其他單位管理并做賬，7月后由我單位接管。之前的單位只能提供6月末的審計報告，里面有資產負債表，利潤表，現金流量表，所有者權益變動表。沒有科目余額表，對方不提供。 現在我在重新建賬，根據資產負債表和銀行對賬單，錄入了資產類、負債類、所有者權益科目的期初余額；“利潤分配-未分配利潤”期初余額錄入利潤表中“年初未分配利潤”，“本年利潤”期初余額錄入利潤表中“凈利潤”。現在試算平衡了，生成的資產負債表也能和審計報告對上。 我的疑問是，利潤表里的主營業務收入、成本、稅金及附加、管理費用、營業外收入數字，我應該入到哪里呢？需要錄入嗎？

老師，上一年度盈利的時候我沒有計提所得稅費用，是第二年做的調 整，借：利潤分配-未分配利潤，貸：應交所得稅，現在結轉本年度的本年利潤，就發現剛好有這個所得稅的差在里面，譬如說，上年度我盈利8萬，本年虧損了7萬，那本年資產負債表未分配利潤那一欄應該是1萬，但現在是1萬過，這個多余的數字就是調整 的企業所得稅的這個數字，我該怎么樣才能調整到實際數字？調整的這個企業所得稅的費用，我當時在季報申報報表的時候填進了利潤表的所得稅費用那一欄了的

老師 我想問問 我們新開了一家公司，預估之后會選代理什么的產生一定的費用，那么現在把這些 預估代理費用 預提1萬元，這個錢 我在ETax申報 填 財務報表 的時候 填在 利潤表 管理費用 里嗎？那么對應的 資產負債表 我應該把這1萬的預提費用 填哪兩個科目呢？其他應付款 1萬 和 利潤分配未分配利潤 -1萬（負數）嗎？還是說 預提費用 可以不體現在資產負債表 中，直接填了利潤表 管理費用 1萬 就可以了？

之前沒有做賬，一直是拉表，這是4-6月資產負債表和7-9月利潤表，現在7-9月的利潤表根據票統計出來了，之前直接就是資產負債表把利潤放到其他應付款和未分配利潤，現在是想把以前的資產負債表數都消了，然后資產負債表不會加了，原本是打算把固定資產放到管理費用，4-6月的應付賬款和其他應付款放到營業外收入，但是7-9月也有支出，也放營業外收入嗎，我發現只會先把7-9月的填好，再銷數會銷，但是直接銷數就不會，但申報又是得體現在7-9月

我的2023年年末未分配利潤是100萬，其中包含2023年我預提了費用12萬，在2024年一月份收到了2023年費用發票8萬，我做的分錄是在01月先把預提的費用分錄沖銷借其他應付款-預提費用12萬，貸：利潤分配-未分配利潤12萬，收到的費用發票分錄是，借利潤分配-未分配利潤，應交稅費-待抵扣進項稅額，貸：庫存現金。目前看報表2023年年末的報表體現未分配還是100萬，2024年02月份報表，假如一月二月合計的本年利潤是20萬。2月末的資產負債表報表未分配利潤應該是100+20+12-8=124萬，那么五月底之前的匯算清繳提報報表是選擇區間2023.01.01至2023.12.31還是哪個區間呢，如果按照2023年的區間選擇的話，那未分配利潤就不準確了呢。老師看看我上面表達的有沒有問題？詳細給指點一下？感激！