小規模物業公司給臨時工買社保，員工個人繳費部分都是由公司承擔，也就是不扣員工社保費，假設某人這個月張某實發工資4000元，個人社保部分是200元，但是他實際到手工資也是4000元，因為個人社保部分公司替他承擔了，申報個稅的時候收入是按照4000元去申報，還是按照4000+200=4200元去申報呢？ 還有老師每一項的工資和社保計提和支付會計分錄怎么寫？ 之前分錄是這么寫的， 計提工資 借:營業費用-工資4000 貸:應付工資_計提4000 支付工資 借:應付工資_臨時工4000 貸:現金4000 申報個人所得稅是按照4000元申報的 給員工上的社保分錄是 借:管理費用_社保1600 貸:銀行存款1600

老師好，有個問題請教：我公司一個工人因公受傷，保險公司賠付35萬，我公司事發后墊醫療費13.5經保險公司和我單位負責人協商后把我公司墊付款13.5元直接匯入公司對公賬戶剩余部分直接給了傷著。我公司墊付的款項我公司份四個人墊的票還未到財務報銷處理。賬上的與傷著往來31600元其余的部分分別在都在經辦人手里。這種情況我怎么做財務處理。感覺很亂。

老師，這筆錢實際是我們分公司需要支付給外部單位這筆錢，5月份就已經做這個會計分錄其他應收款就有這筆期末余額了，5月份也已經支付給人家這些錢了， 我做的都是收到總部錢后 借銀行存款480 貸其他應付款總部480 報銷員工之前墊付的水電費 借其他應收款外部單位480 貸其他應付款員工480 借其他應付款員工480 貸銀行存款480 員工幫本分公司代付給租賃公司押金款 借其他應收款租賃公司4500 貸其他應付款員工4500 收到重慶總部此筆款用于報銷給員工 借銀行存款4500 貸其他應付款總公司4500 給員工報銷 借其他應收款員工4500 貸銀行存款4500 收到重慶總部用于報銷給員工的代辦營業執照費 借銀行存款3100 貸其他應付款總部3100 支付給代辦商家代辦費 借其他應收款代辦商家3100 貸銀行存款3100 當時這樣寫的老師 6月份其他應收款期末余額里怎么還有這錢

計提6月企業部分工會經費 借銷售費用工會費200 貸應付職工薪酬工會費200 收到總部用于支付工會費 借銀行存款250 貸其他應付款總部250 7月的時候支付給總部6月產生的工會費 借應付職工薪酬工會費200 其他應收款員工50 貸其他應付款總部250 請問這樣寫分錄對嗎？因為是先需要讓總部轉給本分公司工會費錢 本公司分公司賬戶是沒錢的 本公司也就是分公司還得收員工個人繳納部分的50 在一塊把企業和個人繳納部分轉給總部250 請問會計分錄和金額怎么寫才標準才對？我上面寫的對嗎？老師

老師您好，員工受工傷，我們公司提備用金支付醫藥費，我借:其他應收款10000，代:銀行存款。然后社會保險事業服務中心，就是工傷那醫藥費報銷返還了8000，我該怎么記賬，那2000的差額又該怎么記賬