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老師,您好!我家有一個供應商,每季度前期的我們在他家打樣的時候都要付1萬元錢,然后后期我們打樣的樣品如果在他家下單生產的話,這個1萬元就抵扣貨款,那么這個前期現付的一萬元我做什么分錄合適?是其他應收還是預付賬款

2025-05-07 16:37
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-05-07 16:39

您好,借:其他應收款 10000 貸:銀行 后期抵貨款 借:應付賬款 貸:其他應收款

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快賬用戶1322 追問 2025-05-07 16:39

做預付賬款合適嗎

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齊紅老師 解答 2025-05-07 16:41

您好,合適的,往來科目用哪一個都行,看您的習慣

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快賬用戶1322 追問 2025-05-07 16:44

從管理角度上看,如果這一萬先做樣品費用,后期在沖抵。這樣做是不是會有風險,加入下單生產的時候業務部門忘了這筆錢,忘了抵扣這一萬,但是財務前期做成了費用是發現不了的,如果做成應收賬款,即使業務部門忘記了,財務整理賬目也能發現這一筆錢,老師你說我這樣考慮對嗎

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齊紅老師 解答 2025-05-07 16:45

您好,是的,對的,掛在往來科目 好,

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您好,借:其他應收款 10000 貸:銀行 后期抵貨款 借:應付賬款 貸:其他應收款
2025-05-07
你好 開票的時候 借:應收賬款50萬,貸:主營業務收入,應交稅費—應交增值稅(銷項稅額) 收款的時候 借:銀行存款49萬,財務費用1萬,貸:應收賬款?50萬
2024-09-19
你是作為你的債權處理,你抵扣貨款沖減。
2019-10-17
老師 麻煩解答下呢
2022-07-20
你好? ?借應收賬款貸主營業務收入 應交稅費-應交增值稅。? 借庫存商品貸應付賬款 。 收到錢 借銀行存款貸應收賬款。 支付出去:借應付賬款貸銀行存款??
2020-12-09
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