老師中午好，請教問題，比如本月銷項稅額100萬元，進項稅額60萬元，勾選認證50萬元，還有10萬元本月未勾選認證這個會計分錄怎么寫。
借管理費用 應交稅費待認證，10萬 貸銀行存款。
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當進項大于銷項稅額，本月進項未全部認證抵扣，考慮到稅負率，本月仍繳交增值稅，那么如何寫會計分錄？ 例：銷項稅額2萬，進項稅額4萬（其中本月認證抵扣1.5萬元，余2.5萬尚未認證）公司要交一點稅比較好，本月繳納增值稅5000元，請問分錄怎么寫？
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老師好！老師，本期進項稅額是60萬元，實際抵扣了50萬元，那未抵扣的10萬元進項的會計分錄怎樣做的吖，未抵扣的10萬元進項憑證是放在本月嗎？下月要抵扣時怎樣處理呢？謝謝！
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老師好，請問本月公司進貨10萬，取得一張進項票稅金11504.42元，本月只銷售了3萬，銷項稅額3451.32元，那我只能勾選這張抵扣票，抵了3451.32.那還有8053沒有抵怎么辦，沒有其他票了。如果不勾選，銷項挨交3451.32，怎么處理？
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老師，請問月末結轉增值稅稅金的分錄怎么寫？例如上月留抵增值稅1000元.本月銷項稅88萬元（9%稅率），銷項稅6000元（3%稅率，簡易征收），本月勾選進項稅80萬元，進項稅額轉出1500元.請問怎么計算應繳多少增值稅？會計分錄怎么寫？謝謝！
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老師中午好，請教問題，比如本月銷項稅額100萬元，進項稅額60萬元，勾選認證50萬元，還有10萬元本月未勾選認證這個會計分錄怎么寫。
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老師。領取失業險期間有個職業培訓補貼是
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老師存貨減值，收入納稅調整增填在收入調整哪個項目里
粵公網安備 44030002003870號
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老師這10萬元是購入原材料的，月低會計分錄怎么寫。
借原材料，應交稅費待認證，10萬 貸銀行存款 代認證不用轉掛賬就行。
老師您的意思是待認證的發票月底不需要做賬務處理是吧？
是的對的，是這個意思的
老師您幫我看看我這樣寫對不對
你好，這個待認證不對，待認證怎么出來的？你是不是把它全部做了鏡像了？
是的 那我當月采購回來的發票如果不認就不用寫進項稅額對吧 采購時寫 不認證 借原材料100 應交稅費-應交增值稅（待認證稅額）13 貸：銀行存款113 老師這樣是對的吧
你好對的，是這么做的。
老師如果下個月領證了 會計分錄 怎么寫
借應交稅費應交增值稅進項貸應交稅費待認證。
借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）13 貸：應交稅費-應交增值稅（待認證稅額）13 老師麻煩您原我看看 對不對
待認證是二級科目
應交稅費-待認證稅額（進項稅額）13
應交稅費待認證，這就已經完整了，你還用括號干什么？