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老師好,12月份的工資少計提了1.5元,不是12月份的費用嗎?已經報稅了,在賬上怎么調呢? 計提是會計科目是:管理費用~管理人員職工薪酬,貸:應付職工薪酬~應付職工工資 是小規模納稅人,用的小企業會計準則,接過這個問題的老師請不要再接了!!!!利潤分配未分配是借方還是貸方金額呢? 謝謝

2024-02-21 14:32
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-02-21 14:33

你好,直接放在管理費用就可以

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同學,你好 借:潤分配未分配利潤 貸:應付職工薪酬~應付職工工資
2024-02-21
你好,直接放在管理費用就可以
2024-02-21
你好,1.5屬于12月費用,賬面調整可以用以前年度損益調整科目,沒有的話用利潤分配未分配利潤借方
2024-02-21
同學你好 那就補計提哦 借利潤分配未分配利潤 貸應付職工薪酬 這樣
2024-02-21
你好,兩種處理方法都可以。 一種是重要性原則,借成本費用貸應付職工薪酬。 二種就按以前年度的差錯。 借未分配利潤貸應付職工薪酬。
2024-02-21
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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