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老師好,12月份的工資少計提了1.5元,不是12月份的費用嗎?已經報稅了,在賬上怎么調呢? 是小規模納稅人,接過這個問題的老師請不要再接了!!!! 謝謝

2024-02-21 14:11
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2024-02-21 14:13

咱們用的是小企業準則還是企業準則?

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快賬用戶3443 追問 2024-02-21 14:14

小企業會計準則

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齊紅老師 解答 2024-02-21 14:15

補充我是按影響損益來給你計提的啊。 借未分配利潤貸應付職工薪酬。1.5 因為你這個金額特別小,你其實也可以直接就做在今年的賬上也行。你要想記到去年的賬,就按我前面那個分錄就屬于補充計提了。

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咱們用的是小企業準則還是企業準則?
2024-02-21
你好,兩種處理方法都可以。 一種是重要性原則,借成本費用貸應付職工薪酬。 二種就按以前年度的差錯。 借未分配利潤貸應付職工薪酬。
2024-02-21
同學你好! 1.5元 金額挺小的, 不會對公司報表引起重大影響,因此,建議,就把它,直接處理在2月就行,不用調整上年的賬務了
2024-02-21
你好,1.5屬于12月費用,賬面調整可以用以前年度損益調整科目,沒有的話用利潤分配未分配利潤借方
2024-02-21
同學你好 那就補計提哦 借利潤分配未分配利潤 貸應付職工薪酬 這樣
2024-02-21
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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