老師好， 1、增值稅申報表的進項稅額和銷項稅額數據是不是抵扣認證到申報表二，以及開票軟件月初上報匯總到申報表一的，然后表一表二數據自動到主表，最后計算出應交的增值稅，假設無其他情況，就不用填寫一直保存保存就可以申報了是嗎？ 2、如果有類似進項稅額轉出等情況的，直接在附表填寫就行，保證最后結果和賬務一致即可對嗎？不用上傳什么憑證來支持所填數據吧 3、另外主表既然是附表生成，主表應該不用填寫吧?

老師發現企業2019年以前一直未做賬，而且無法補賬，只有申報表上還有（留底稅額）余額兩萬多，一直影響賬上應交稅費科目余額無法一致。這兩萬多能不能作為期初余額錄入？那另外一個科目，我應該掛哪個呢呢？法1.可以走營業外收入嗎 法2.能不能按照2019年以前的（增值稅申報表申報表）順著結轉直接結轉增值稅？借：應交稅費—進 貸：應交稅費—銷項 再結轉 借：應交稅費—銷項 應交稅費—未交 貸應交稅費—進項 來達到期末留底的進項數據與報表一致呢

老師發現企業2019年以前一直未做賬，而且無法補賬，無銀行流水等其他期初余額。只有申報表上還有（留底稅額）余額兩萬多，一直影響到現在賬上應交稅費科目余額無法一致。這兩萬多能不能作為期初余額錄入？那另外一個科目，我應該掛哪個呢呢？法1.可以走營業外收入嗎 法2.能不能按照2019年以前的（增值稅申報表申報表）順著結轉直接結轉增值稅？借：應交稅費—進 貸：應交稅費—銷項 再結轉 借：應交稅費—銷項 應交稅費—未交 貸應交稅費—進項 來達到期末留底的進項數據與報表一致呢

老師，我12月份的進項稅額和銷項稅額數據都是正確的，沒有其他的進項轉出或留底，但是結轉后的未交增值稅數值比實際多一些，這個是什么原因啊？

老師，我想問一下就是應交稅費這個科目我每個月都有結轉，期末貸方余額表示未交稅金，我是個月進項，銷項，結轉都對了，可是金額和我未交增值稅的不付，是什么原因呢。