老師，那就是錄入期初余額的時候 需要（應交稅費—未交增值稅）和（待處理財產損益），這兩個科目嗎？因為只錄一個的話，會提示不平衡

后再做 借：待處理財產損益 貸：營業外收入

你好！營業外收入最終是影響未分配利潤的，你們建賬沒有其他數據了嗎？比如說貨幣資金庫存等

都沒有 所以科目都沒期初余額（應該是一直沒做賬的原因）

現在突然接手發現有留底稅額 想著調期初 可是只路一個未交增值稅會提示科目余額不平無法錄入 需兩個對應科目

您好，他沒有對公戶嗎？銀行肯定有余額，倉庫要進行實際盤點的

銀行也沒有 什么記錄都沒 就有個留底 我們代賬也不可能去查庫存 就想把稅調整清楚 麻煩老師了

剛接收發現的問題

估計19年11月之前認證的進項稅留底到（增值稅申報表上）留底的兩萬多，這個數據的原始憑證都沒有辦法能查到，

一直在用（留底）抵減增值稅，所以想著調期初的未交，另一個科目不知道能不能進（營業收入） 會簡單點，或者像老師，說的先進，待處理財產損益，在其營業收入

你好！什么行業？沒有庫存嗎？那就進入未分配利潤

五金建材業 之前沒做賬的庫存都不管了

那是不是還像之前說的先錄期初余額（應交稅費—未交增值稅）再調入利潤分配未分配利潤

你好！其他數據都沒有了嗎？那就未交增值稅個未分配利潤這兩個科目有數據

是的，老師，因為2019年沒有作賬，所以，所有科目都沒有余額，只有申報表上有留底，想調一下這個留底，不至于影響現在賬上的應交稅費科目余額

應該是，就像老師說的，先調整（應交稅費—未交增值稅）期初余額，再轉入利潤分配—未分配利潤，對吧？

你好！建賬就應交稅費未交增值稅個未分配利潤科目有金額就可以了

主要是現在賬已經做到2023年，所以是反結賬，回去調整(應交稅費—未交增值稅)的期初余額，調好以后再在2023年的憑證上轉入利潤分配，未分配利潤

對吧！特別感謝老師不停的回復 感謝

你好！2019年到2023年之間也沒有業2019年到2023年之間也沒有業務發生嗎？

有的 已經做賬了 之前會計一直沒調整

老師我在2019年直接調期初 稅的余額到是對了 就是不知道行不行

下面是19年11月 剛剛做賬的申報表 之前一直沒做賬