小規(guī)模納稅人發(fā)生一筆280元的稅控盤，3月份賬務(wù)處理如下： 借：管理費用 280 貸：銀行存款280 緊接著做了一筆分錄如下： 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（減免稅）280 借：管理費用280（紅字） 在第一季度減免稅明細表里填寫了280，但是實際抵減額沒有填寫，數(shù)據(jù)為0。（因為本期不用納稅） 麻煩老師幫忙看下這么做是否有問題呢？分錄是否正確?如不正確需要怎么更正?
同學(xué)你好，這樣做沒有問題，分錄正確。
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老師，我公司是小規(guī)模，7-9月份來了76000的專票，93000的普票，今天要報稅，您幫我看下下面這個圖，對于專票的收入部分填在第一欄內(nèi)，普票收入填在第10欄小微企業(yè)免稅銷售額對嗎，可是第22欄應(yīng)納稅額合計怎么沒生成數(shù)據(jù)呢，專票的收入大概有760多的增值稅啊？ 還有圖2附列資料用不用填？我看實操課視頻有的老師報稅就填這個表有的好像就不用填這個表，這個表2里面的應(yīng)稅行為銷售額和扣除額是什么意思，不太懂？ 這個圖3是減免稅的，稅控盤這個維護費填表三里對吧？但是我們這個企業(yè)是專票的增值稅。稅盤的280塊錢也抵不了，就填上這么帶著可以嗎，以后產(chǎn)生普票的收入了隨時在減，這么操作嗎？ 謝謝老師，我是新手，學(xué)了實操，但是第一次給企業(yè)真實報稅，怕出錯。期待老師給指點一下
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收到一張紙質(zhì)版專票，可以在抵扣系統(tǒng)上做抵扣操作的，也已做了抵扣操作。 是e企簡稅軟件（抵扣發(fā)票軟件）系統(tǒng)續(xù)費年費，480元一張專用發(fā)票， ? 會計分錄如下： 借，管理費用480 貸，銀行存款480 抵稅時 借，應(yīng)交稅費一應(yīng)增一減免稅款480 貸，管理費用；480 填附表四，減免稅明細表；填480 主表23行，也填480 1. 未做抵扣發(fā)票操作，直接在申報表中分別填寫480元?? 對嗎？ 2. 為什么在申報表中填寫后，增值稅及附加稅費申報表（五）中，為什么出現(xiàn)負數(shù)？ ? 3 .增值稅減免申報表中，本期發(fā)生額是480，本期實際抵減稅額應(yīng)該是什么？ 4. 這個是不是也是480？ ? 5. 申報表，主表中： ?“應(yīng)納稅額19行”， “簡易計稅辦法計算的應(yīng)納稅額? 21行”， “應(yīng)納稅額減征額? 23行”， “本期應(yīng)補（退）稅額? 34行” ?為什么都要顯示提示填寫？
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老師您好，我們是新成立的公司，還沒招人。因為需要報稅了，想請教關(guān)于現(xiàn)在做零申報的幾個問題。一，年前存在以下幾個行為：①交了裝修款，當時銀行賬戶還沒申請，交的現(xiàn)金，有收據(jù)，后期可轉(zhuǎn)發(fā)票（現(xiàn)在還沒轉(zhuǎn)）。②股東換人，在稅務(wù)局交了印花稅。③法人轉(zhuǎn)進部分投資款。④銀行從賬戶里扣除了手續(xù)費。以上是否都需要體現(xiàn)在財報中呢？我目前的處理是：資產(chǎn)負債表中填入了實收資本和未分配利潤（手續(xù)費），并把相減的數(shù)額填入了貨幣資金。利潤表里填入了管理費用（手續(xù)費）?，F(xiàn)金流量表為0。實在是不太懂，請老師指教。二，單位似乎還未辦理社保，是否不用管呢？還是也要進行零申報之類的行為？三，個稅的人員信息采集中，是否需要把所有股東都寫進去呢？（還不清楚他們是否要發(fā)工資）如果要寫的話，是否要先詢問他們有沒有在別的單位交個稅了？如果有別的地方交，是否就不用寫他們了？萬一如果股東都有別的地方交，沒人可采集信息了怎么處理呢
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小規(guī)模納稅人第一季度1月份發(fā)生了稅控盤費用，當時分錄如下，現(xiàn)在4月份需要申報第一季度納稅申報，但是第一季度開具的都是普票（30以內(nèi)）無需納稅，但是納稅申報表填寫了這個280元，納稅申報表本期應(yīng)補（退）稅額 -280元，這個稅局會退款嗎？退款了分錄怎么做呢？ 借：管理費用280 貸：銀行存款 280 借：應(yīng)交稅費-增值稅-減免稅 280 貸：管理費用 280
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小規(guī)模納稅人發(fā)生一筆280元的稅控盤，3月份賬務(wù)處理如下： 借：管理費用 280 貸：銀行存款280 緊接著做了一筆分錄如下： 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（減免稅）280 借：管理費用280（紅字） 在第一季度減免稅明細表里填寫了280，但是實際抵減額沒有填寫，數(shù)據(jù)為0。（因為本期不用納稅） 麻煩老師幫忙看下這么做是否有問題呢？分錄是否正確?如不正確需要怎么更正?
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麻煩圖片這個老師說下謝謝
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老師，現(xiàn)在購買電器不是有補貼，公司現(xiàn)在想購買空調(diào)，如果是以個人名義買有補貼，但公司名義買沒有補貼，那以個人名義買，然后我正常給員工報銷，到時候再納稅調(diào)增可以嗎
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老師你好，我們上貿(mào)易公司，向供應(yīng)商下單了一批貨物，原價值10萬。 生產(chǎn)過程中，我司客戶不要貨了，是特殊產(chǎn)品不能繼續(xù)生產(chǎn)轉(zhuǎn)銷別人。 供應(yīng)商最后讓我們按8折付款，銷毀貨物不發(fā)貨。有郵件記錄。供應(yīng)商也開出了這8萬物料發(fā)票。 請問這個票分錄如何處理？無實物、有成本發(fā)生有發(fā)票。
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老師，請問一下小規(guī)模勞務(wù)公司可以開0個點的嘛？
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我是生產(chǎn)企業(yè)，然后從那個農(nóng)民手里邊兒啊，買那個農(nóng)產(chǎn)品，加工成那個寵物那個食品出口。購進的時候，那個農(nóng)產(chǎn)品可以開免稅的普通發(fā)票。出的時候那個寵物食品有九個點兒退稅率，我想問一下，這種情況能不能退？
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電氣設(shè)備的調(diào)試費應(yīng)該屬于哪個稅收分類編碼
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您好，老師，這個是啥意思啊，數(shù)據(jù)，剛接手建筑公司，1月份給異地開過發(fā)票，2.3.4月都沒有開過發(fā)票啊，這個我不太懂，
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老師好，個稅申報怎么刪除人員呢？謝謝！
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老師 一般納稅人抵扣勾選的時候都選選還是只選擇專票啊？
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哪位老師有空幫我做一下題，謝謝啦
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那如果第二季度280用來抵減了，怎么做分錄呢？
同學(xué)你好，抵減后，借，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅（減免稅），280，貸，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅，280。
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（減免稅）280 借：管理費用280（紅字） 可是我上面已經(jīng)做了這一步，借方計入應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（減免稅）
同學(xué)你好，不好意思，我做反啦，應(yīng)該是，借，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅，280，貸，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（減免稅），280。
那最后，借方：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅的余額怎么做分錄??？他會有一個借方余額280
同學(xué)你好，不是抵減了嗎，應(yīng)該有余額了。
同學(xué)你好，不好意思，我做反啦，應(yīng)該是，借，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅，280，貸，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（減免稅），280。 老師，你這筆分錄最后不是有個借方的應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅280的余額嗎？
同學(xué)你好，假如下個月應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅是500元，也就是應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅貸方余額是500元，抵減這個280元，實際繳納增值稅220元，抵減時，借，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅，280元，貸，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（減免稅），280元。繳納時，借，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅，220元，貸，銀行存款，220元。這時應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅就平啦。
老師，如果下個月應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅為0，我有個借方的應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（減免稅），280元，是：不是可以先掛在賬面上?
同學(xué)你好，是的，先在賬上掛著。
好的。謝謝老師 早點休息吧
同學(xué)你好，不客氣，祝你學(xué)習(xí)進步，工作順利。