請問老師，2022年計提了一筆管理費用3萬元。然后2023年沖掉管理費用負數3萬。請問老師2022年企業所得稅匯算清繳如何處理？
先更正22年的財務報表，然后做匯算
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請問老師，2022年計提了一筆管理費用3萬元。然后2023年沖掉管理費用負數3萬。請問老師2022年企業所得稅匯算清繳如何處理？
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老師，還沒申報2022年度的匯算清繳呢？請問這三萬不用調增吧？
直接更正22年的財務報表，做匯算就是，不用調增
為啥要更正財務報表？23年做了費用負數
為啥要更正財務報表？23年做了費用負數
費用不能跨年處理的，只能在發生當年扣除
領導讓我做稅審底稿，請問老師，那站在事務所的角度，是要調增處理的嗎？
2022年調增，2023年調減，可以嗎
就是跟23年沒關系，直接調整22年的報表，按憑證就是做在22年處理
那就是說2022年不用調整這3萬元對嗎？
更正后就不用調整了，直接申報