請教下老師，物流公司一般納稅人，4月支付運輸用車租車押金4萬，賬務處理：借其他應收款-押金4萬貸銀行存款4萬。支付租車租金1.52萬，賬務處理：借主營業務成本—租金 應交稅費-進項 貸銀行存款1.52萬。7月支付租金3.7萬，取得專票4萬，賬務處理：借主營業務成本—租金，應交稅費-進項 貸銀行存款3.7萬 應付賬款0. 3萬。10月取得3.7萬7月租金發票3.7萬。因租車改為了以租代售，7月開具的發票作為4月押金轉租金發票。對4月和7月已經入賬的賬務處理如何更正。

您好老師，航天稅盤維護費，入賬 借：管理費用 貸：銀行存款 1、請問全額抵減怎么寫分錄？2、當期有幾筆主營業務收入（沒有給客戶開銷項發票）貨款已收到，本來準備掛無票收入交銷項稅，但當期沒有收到進項發票，請問該筆業務如何入賬，入：借：銀行存款 貸：預收賬款 下月收到進項發票在沖預收掛收入可否？

有一筆理賠款需要致富，發票已開給總公司，現在總公司把這筆款轉給分公司由分公司支付，做賬目錄如下：總公司：借主營業務成本貸銀行存款，分公司：借銀行存款貸其他應付款，借其他應付款貸銀行存款，這樣做賬是對的嗎？老師

老師，您好。2020年1月我單位預付了一筆7萬貨款給供應商，3月收到貨和發票，對應做入主營業務成本科目內，當年度企業所得稅申報后，稅務局說供應商開具的發票有問題，需要將這7萬元從主營業務成本內剔除出來。剔除修正后，導致賬上應付賬款借方一直掛著7萬，現已經聯系不上供應商。請問這筆賬務該如何處理？能否做壞賬呢？以下是該筆業務做出的分錄： 1.借：應付賬款 7萬 貸：銀行存款 7萬 2.借：主營業務成本 7萬 貸：應付賬款 7萬 3.借：主營業務成本 -7萬 貸：應付賬款 -7萬

老師，出納給公司開銀行戶，存入204元（這筆費用已經在公司報銷，計入管理費用），現在收到開的銀行戶給我們的銀行回單，一筆是收出納轉入的204元，一筆是 銀行將這筆錢支付銀行服務費 請問這兩筆應該如何做賬