老師好，之前的賬上把年度補繳的所得稅分錄做成了 借：所得稅費用 貸：應交稅費-企業所得稅 借：應交稅費-企業所得稅 貸：銀行存款 所以利潤表里面所得稅費用就有這個稅額，但是申報表里是沒有這個數據的，就導致了報表和申報表里的利潤總額不一致，我現在怎么調整

企業所得稅4季度申報時，利潤總額是2892641.4，交稅時申報表有個內蒙地方減免，但企業所得稅年報時調整完后利潤總額和4季度一致，但那個內蒙地方減免就又不享受了，這是什么情況

企業所得稅季報的時候，申報表的營業成本，營業收入，填的是本年利潤的借方和貸方，利潤總額把前一季度的預扣預繳的企業所得稅也算上了，這樣已經申報了哦，三個季度那有什么影響嗎？第四季度申報的時候需要注意什么嗎？第四季度申報的時候按賬上實際金額去填寫就可以嗎？

老師早上好，請問第一季度財務報表申報時當時著急多輸入成本，導致利潤總額減少。并且所得稅按照當期有預交本期應納稅稅額是0。我按照25計提了所得稅。 但是企業所得稅季度預交成本和利潤額是正確的。這種情況我直接更正利潤表可以嘛？

發現23年一季度財務報表沒申報，于是想補申報。在財務軟件里導出了一季度財務報表，填寫利潤表數據時，提示利潤總額和申報的一季度所得稅不一致，財務軟件里利潤表的利潤總額是正數，但是申報的一季度所得稅，利潤總額是負數，問題1:這個是不是只能是報所得稅時管理費用那里多算了，因為我看到所得稅成本收入和財務軟件里的的一致。還發現稅局里二季度財務報表、所得稅報表能對上財務軟件里的數據，但三季度和四季度這三者對不上，其中對不上的項目有營業成本、研發費用（研發費用在管理費用下，管理費用都能對上）問題②我現在補申報23年1季度利潤表，是要在管理費用那里，增加數額，直到跟一季度所得稅利潤總額數保持一致嗎