你好 老師 暫估了材料（借：原材料 貸：應付賬款-暫估），發票不會開了，匯算清繳時直接調增了，那會計分錄怎么做，怎么把應付賬款-暫估清掉
你好，這個是徐增的業務嗎？結轉了成本嗎？
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老師，2021年我暫估入庫300萬借原材料，貸應付賬款／暫估，匯算清繳時暫估入庫的300萬材料調整了，2022年我要做一筆怎樣的分錄呢可以做借應付賬款／暫估 貸年度損溢？到了2022年應付賬款／暫估還掛有300萬賬上
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你好 老師 暫估了材料（借：原材料 貸：應付賬款-暫估），發票不會開了，匯算清繳時直接調增了，那會計分錄怎么做，怎么把應付賬款-暫估清掉
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老師，原來暫估原材料3萬， 借，原材料3萬 貸，應付賬款-暫估3萬元 發票一直沒到，五月份匯算清繳，調增3萬元，繳稅 現在我原材料，暫估賬務怎么處理？
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老師，原來暫估原材料3萬， 借，原材料3萬 貸，應付賬款-暫估3萬元 發票一直沒到，五月份匯算清繳，調增3萬元，繳稅 現在我原材料，暫估賬務怎么處理？
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老師，我2022年度暫估了一筆，借，原材料，貸，應付賬款-暫估，但是到匯算清繳結束也沒拿到發票，我申報時已經把這個調增了，那帳里怎么調呢
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老師:W小規模公司，注冊資金100萬，法人為自然人A，100%持股，自行拆分為50股，每股2萬。現A以每股優惠單價1.5萬轉讓15股給B，A共收到股價款22.5萬，且B以2萬的固定資產入股。 問題1:固定資產入股沒有發票，只是AB雙方口頭約定，固定資產已交付A使用，這部分怎么入賬？ 問題2:B的占股比例在企業變更時怎么算？
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老師您好，我計提所得稅每個季度是按照年累計金額計提的，但是后邊一個季度虧損了，我不用交稅，但是我按照年累計利潤總額計提了，之前交的多就不交稅了，并把所得稅費用也結轉了，但是應交稅費應交所得稅還有余額怎么辦
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老師:W小規模公司，注冊資金100萬，法人為自然人A，100%持股，自行拆分為50股，每股2萬。現A以每股優惠單價1.5萬轉讓15股給B，A共收到股價款22.5萬，且B以2萬的固定資產入股。 問題1:固定資產入股沒有發票，只是AB雙方口頭約定，固定資產已交付A使用，這部分怎么入賬？ 問題2:B的占股比例在企業變更時怎么算？
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老師好，特殊業務處理中以舊換新，收回舊貨，需要確認進項稅額嗎
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江算清繳主營業務收入小于增值稅收入。增值稅收入是對的，這個怎么處理？
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老師，境內營業機構的虧損可以用境外營業機構的盈利彌補，這個知識點在課本的哪個地方？我找不到
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2024年的項目，現在才發工資，工資表上的日期寫的2024年6月，申報個稅是2025年5月，這樣可以嗎？
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老師您好，計提所得稅是看年度累計利潤總額計提還是看月度盈虧計提所得稅
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出票日期中，“零壹月”可以變造成“零壹拾月”，相應的日中“零壹日”“零貳日”“零叁日”都可以后面加 拾 變造。是不是？
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老師，我們是供應鏈企業，專門給大學食堂配送蔬菜和肉。我想問一下，項目上4月份有一天去學校詢價，用的是某個員工的車子，領導說是給那個員工100元，相當于是那一天的加油補貼吧。我們是5月份發4月份工資，這個100元我可不可以做在4月工資表里，給這個員工以加油補貼的形式發給他？不過這個加油補貼，只是那一天的，不是每個月固定的補貼。這種情況不經常發生，是偶爾發生的，偶爾會用到員工的車子
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結轉成本了
借應付賬款，貸原材料， 借原材料，貸以前年度損益調整 借以前年度損益調整貸利潤分配未分配利潤。