老師21年計提了沒有發放的工資，匯算清繳時已經調增了，賬務上沒有做任何處理，今年發放是不是直接做應付職工薪酬 銀行存款
你好，今年發放去年的工資，是這樣做分錄?
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老師，去年12月底我計提了年終獎15萬 借 管理費用 貸 應付職工薪酬 今年5月實際發放申報14萬，匯算清繳也添增了，那現在我要怎么做賬，發放，借 應付職工薪酬 貸 銀行存款 那個差額1萬怎么處理
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2021年匯算清繳，發現賬上的工資少記了1千，賬上只有9900元，實際發放和申報了10萬，匯算清繳時填工資薪金，賬載金額9900，實際發放10萬，稅收金額10萬，調減1000，在2022年做分錄，借未分配利潤，貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬1000，貸銀行存款，那到了2022年匯算清繳的時候，我還需要調增嗎？
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老師21年計提了沒有發放的工資，匯算清繳時已經調增了，賬務上沒有做任何處理，今年發放是不是直接做應付職工薪酬 銀行存款
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1、計提工資一直都以實發工資去計提，現在需要如何調整？2、計提工資時可以直接借主營業務成本，貸應付職工薪酬-工資嗎？3、去年做了計提工資，去年沒有做發放的，今年匯算清繳之后才做發放，如何做分錄？
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老師，2022年12月計提了工資，正常申報了個稅，現在工資發放后，借:應付職工薪酬 貸:銀行存款?，F在發了后做匯算清繳時就不用調增是吧？
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那我現在發放的這部分工資，可以在本季度沖減利潤嗎，還是要等22年匯算清繳時才能做調減，我們本季度有盈利，又不想交稅
你好，現在發放的這部分工資，2021年的時候有計提嗎 ？?
計提了，因為一直沒來錢，所以就沒有發放，
你好，既然去年已經計提了，現在發放的這部分工資，是無法在本季度沖減利潤的
那等匯算清繳的時候，這部分是可以調減的是不
你好，是的，是這樣的
好的謝謝老師
不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。