老師，2022年12月計提了工資，正常申報了個稅，現在工資發放后，借:應付職工薪酬 貸:銀行存款。現在發了后做匯算清繳時就不用調增是吧？
不需要的，不需要納稅調整
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1. 企業計提年中獎是不是和發放工資一樣做分錄借：管理費用-年終獎 貸：應付職工薪酬-應付職工工資 發放的時候借：應付職工薪酬-應付職工工資 貸：庫存現金/銀行存款， 2. 這個年終獎的時候在匯算清繳的時候是不是也是填寫在工資薪金里面？
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老師，去年12月底我計提了年終獎15萬 借 管理費用 貸 應付職工薪酬 今年5月實際發放申報14萬，匯算清繳也添增了，那現在我要怎么做賬，發放，借 應付職工薪酬 貸 銀行存款 那個差額1萬怎么處理
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2021年匯算清繳，發現賬上的工資少記了1千，賬上只有9900元，實際發放和申報了10萬，匯算清繳時填工資薪金，賬載金額9900，實際發放10萬，稅收金額10萬，調減1000，在2022年做分錄，借未分配利潤，貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬1000，貸銀行存款，那到了2022年匯算清繳的時候，我還需要調增嗎？
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2021年匯算清繳時發現會計漏做了一個月的工資，賬上和實際發放了11萬，實際發生和申報應該是12萬，那工資薪金的賬載金額，實際發生額，稅收金額可以填12萬，然后在2022年的賬上補計提和發放嗎？借未分配利潤，貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬，貸銀行存款
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老師您好，我分錄做錯了會影響匯算清繳嗎？之前錯誤分錄計提借：主營業務成本 貸：應付職工薪酬 發放借：應付職工薪酬 貸：銀行存款 其實正確的分錄是： 計提借：勞務成本 貸：應付職工薪酬 發放借：應付職工 貸：銀行存款 借：主營業務成本 貸：勞務成本 我現在想把錯誤分錄更正過來，你說是現在更正還是匯算清繳后更正？我們是小規模，做企業咨詢行業
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老師，但是有一個人后期發生意外，這筆工資沒發，那僅調增這一筆工資就可以是嗎？
匯算清繳前沒有發放，就要調增沒有發放的金額
這筆調增的一直掛在應付職工薪酬，怎么做賬務處理
賬面如果不需要發放的話，就要反沖工資費用
老師，當時計提 借:工程施工～勞務成本，月末結轉 借:主營業務成本 貸:工程施工～勞務成本，我應該沖哪個科目
沖減主營業務成本科目
老師，本月無業務，沖回后主營業務成本成負數了，不要緊吧？再就是這個摘要怎么寫比較合適
這個是可以的的，沖減xx月多計提的工資