老師，我們是建筑工程公司，去年12月對營改增的一個老項目做負數發票了，以前核定征收沒數據。現在賬套里沒這個項目數據，我怎么處理這個賬務，怎么做分錄。現在賬套里主營業務收入科目比申報數多了那些負數發票的金額。我如何調整主營業務收入科目減少和申報數一致
同學你好 納稅調整的時候調
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我8月賬里主營業務收入里面，有一份發票是作廢的，同事也做進去了，有2.3處未開票收入沒有踢出稅額直接計入了，報稅的時候，經理說讓我收入和賬上一致，我疑問的是這樣稅額肯定與賬上不同，這個她說下月調整 問題一，對于作廢發票還計入收入，還有銷項稅額的，我申報表里，這兩個數據要體現在專票或者其他發票里面嗎？還是說專票和其他發票里面體現稅控真正的數據，作廢的體現在未開票收入和稅額里面，9月調整 問題二，對于作廢發票，8月賬里做了，稅也報，這樣不等于多繳稅了？下月調整賬務怎么調整？直接沖回原憑證是嗎？是不是這樣調整等于8月多交這塊，9月在未開票收入里面減去了，少交這部分了 問題三，上述未開票收入沒有踢出稅額的，這個月也是原路沖回？8月按含稅收入報稅，多交的稅款9月調整賬務，稅額會減少嗎？具體的賬務怎么處理的，我有點想不通調整后8月多交的9月調出來提現在哪里？數據能卡上嗎
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老師，我們是建筑工程公司，去年12月對營改增的一個老項目做負數發票了，以前核定征收沒數據。現在賬套里沒這個項目數據，我怎么處理這個賬務，怎么做分錄
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老師，我們是建筑工程公司，去年12月對營改增的一個老項目做負數發票了，以前核定征收沒數據。現在賬套里沒這個項目數據，我怎么處理這個賬務，怎么做分錄。現在賬套里主營業務收入科目比申報數多了那些負數發票的金額。我如何調整主營業務收入科目減少和申報數一致
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老師，我半路建的賬，比如之前1季度和2季度是在工地上，現在把賬帶回來總公司做，不在同一個地方，我在財務軟件里接建了賬套，用科目余額和明細賬建的賬。就導致我報所得稅的時候，我的主營收入和主營成本只有第三季度的，前兩個季度的累計數就沒有，系統就會提示我的主營收入不相符。老師，我的賬建對了沒？如何解決我這種情況？
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師我請教一下，主營業務收入的累計發生有問題，一核對才發現，錄入主營業務收入的期初數據有錯誤，又發現期初數據是不能修改的，現在都做好幾個月賬了，科目設置里又沒有以前年度損益調整這個科目，請問我改怎么把期初的主營收入數據調整過來。
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粵公網安備 44030002003870號
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不調帳嗎？那收入科目余額和申報數不一樣
同學你好 分錄用以前年度損益調整來做
貸方是應收賬款和負數銷項。可是利潤表的收入金額和申報表還不一樣啊
直接沖減就可以的哦
直接沖減主營業務收入？
對的，直接沖減就可以
我下午沖減了，收入但是和申報碰上了，但是21年累計利潤分配成虧損的了。交了38萬的稅，難道要退稅。不對吧
虧損了可以后面的盈利彌補虧損，增值稅可以留抵
那繳納的38萬所得稅就得退稅了，不敢啊
你留著抵減就可以了
如果不知道開的負數發票是什么意思呢，結果處理是一樣的嗎？我是接過來的
這個就是沖減收入的哦
我知道，申報的總數是包括負數的。只不過賬上沒有拋去這個負數
賬上和申報表要一致
主營業務收入科目余額必須和申報表申報合計數一致對吧
對的，需要一致才可以的
那只能紅沖還收入還是用以前年度損益沖減應收
用以前年度損益調整沖減去年的收入