老師，我們是建筑工程公司，去年12月對營改增的一個老項目做負數發票了，以前核定征收沒數據。現在賬套里沒這個項目數據，我怎么處理這個賬務，怎么做分錄
同學你好 是涉及損益的嗎
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老師，我們公司是園林綠化工程公司，我們的賬務，項目是跟總公司做在一個賬套里面，沒有單獨核算。現在我們領導，讓我做一個項目的7-9月的利潤表。這個項目是老項目，發票是開工前，甲方就讓提前將發票金額全部開給他們。后期按照進度撥付工程款。我現在只能根據流水賬來分類這個項目的各項成本費用支出，但是，我對營業稅金及附加這里該怎么填列，不太清楚？
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老師，我們一個建筑項目掛靠在其他公司的，現在那個公司讓我們核算出這個項目的一個利潤，然后掛靠的公司需要合并數據，這個項目是從09年開始的，21年才結束，那我是從09年還是21年開始做賬呢?不太清楚怎么做賬了
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老師，我們是建筑工程公司，去年12月對營改增的一個老項目做負數發票了，以前核定征收沒數據。現在賬套里沒這個項目數據，我怎么處理這個賬務，怎么做分錄
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老師，我們是建筑工程公司，去年12月對營改增的一個老項目做負數發票了，以前核定征收沒數據。現在賬套里沒這個項目數據，我怎么處理這個賬務，怎么做分錄。現在賬套里主營業務收入科目比申報數多了那些負數發票的金額。我如何調整主營業務收入科目減少和申報數一致
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師我請教一下，主營業務收入的累計發生有問題，一核對才發現，錄入主營業務收入的期初數據有錯誤，又發現期初數據是不能修改的，現在都做好幾個月賬了，科目設置里又沒有以前年度損益調整這個科目，請問我改怎么把期初的主營收入數據調整過來。
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這個之前的是12月賬在哪里看
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辛苦圖片這個老師說下謝謝
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麻煩圖片這個老師說下謝謝
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@董老師，只要董孝彬老師回答，老師我現在做到確認收入結轉成本了，我們把收入和成本都用的含稅，然后我們上次交增值稅的時候寫的分錄里有這個用進項沖減收入的分錄，現在還用4月整月收到的進項沖減主營業務成本嗎
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沖減以前的收入
同學你好 那就用以前年度損益調整來做
借主營業務收入，貸以前年度損益調整 借以前年度損益調整，貸未分配利潤
可以做到22年嗎？如果不做到21年，會影響我匯算清繳嗎
同學你好 不對 應該是 借以前年度損益調整 貸應收賬款 貸銷項負數 借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調整
但是我現在收入多那些負數啊，我沖應收款，我收入沒變啊。申報的收入是負數之后的收入。賬上多這部分收入。
同學你好 這個就沖減了哦
收入沒充啊，科目余額沒變化主營業務收入
同學你好 這個負數不是沖減的嗎
沖的是應收賬款，也不是收入啊。你給我的分錄
同學你好 沒有呀 上面給你的分錄就是沖減的收入呀
同學你好 不對 應該是 借以前年度損益調整 貸應收賬款 貸銷項負數 借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調整 老師，你這個分錄沖減不了收入，就算把貸方換成主營業務收入也沖減不了，反而主營業務收入科目又增加了
這個就是跨年沖減收入的分錄哦 你是企業會計準則吧
我怎樣才能把21年的主營業務收入科目余額減少
同學你好 在當年減少就是反結賬回去2021年 跨年調整就是我上面給你的分錄
貸方還是沖正數應收？
跨年還是當年？跨年就是我上面給你的 當年回去做就是原分錄負數紅沖