老師我報工商年檢納稅總額這個數，實際2021年第四季度的所得稅2000我沒計提，直接在2022年1月做的計提和繳納，2021年財務報表上應交稅費科目是我銷售材料的增值稅3000左右，當時未做減免稅額，實際繳納了企業所得稅和印花稅，我填的納稅總額是我實際繳納的企業所得稅和印花稅，然后就和財務報表應交稅費不一致，這么填對嗎

老師， 1、我們第二季度財務報表利潤總額是52W多，所得稅費用是7.8W左右， 2、企業所得稅報表申報的時候，我根據財報數據填寫利總后，因為前期有虧損，利總彌補坤孫了，報表上的應交稅費為0； 我想咨詢的是： 本季度因為實際并不需要繳納所得稅，那財務賬上是否需要按財務報表數據計提一筆放在賬上

老師，我們是農貿公司小規模納稅人，我2022年第四季度報所得稅時，誤填報了第三季度的財務報表和相關數據。就是目前的情況是去年的賬3，4季度財務數據一樣 今天要做匯算清繳發現這個問題，我就把去年第四季度的填的三季度財務數據改為正確的第四季度的財務數據了，但是所得稅報表報表稅務局不讓改動。 我現在填匯算清繳表格，先讓資料報送去年的財報，我就上傳了實際第四季度的財務數據。然后匯算清繳界面，填完也沒有納稅調整事項。 我的問題是：去年12月的所得稅報表和現在匯算清繳的不一致，也沒有納稅調整項，這樣做可以嗎。 以下附去年三四季度財報，和匯算清繳表格第一頁

老師，第一張圖，我填寫企業所得稅年度納稅申報表的時候有風險提示，第二張圖，我的所得稅費用1902.7元是屬于2021年的費用，我在2021年的時候忘記計提了，賬務計提在2022年了，現在我按照實際填寫的利潤表和財務申報表里的利潤表差額是1902.7元，我應該把這個1902.7元填寫在哪里才可以讓財務報表和企業所得稅里面的納稅調整后所得一致？

老師，您好，請問下在填企業所得稅季度報表，上面寫著本年已實際繳納的稅款，是填當年實際出賬的嗎？在2023年1月和6月有 交合計10100，但這個企業所得稅是2022年的，所以要不要填？我填完又顯示比對不過