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老師,第一張圖,我填寫企業所得稅年度納稅申報表的時候有風險提示,第二張圖,我的所得稅費用1902.7元是屬于2021年的費用,我在2021年的時候忘記計提了,賬務計提在2022年了,現在我按照實際填寫的利潤表和財務申報表里的利潤表差額是1902.7元,我應該把這個1902.7元填寫在哪里才可以讓財務報表和企業所得稅里面的納稅調整后所得一致?

老師,第一張圖,我填寫企業所得稅年度納稅申報表的時候有風險提示,第二張圖,我的所得稅費用1902.7元是屬于2021年的費用,我在2021年的時候忘記計提了,賬務計提在2022年了,現在我按照實際填寫的利潤表和財務申報表里的利潤表差額是1902.7元,我應該把這個1902.7元填寫在哪里才可以讓財務報表和企業所得稅里面的納稅調整后所得一致?
老師,第一張圖,我填寫企業所得稅年度納稅申報表的時候有風險提示,第二張圖,我的所得稅費用1902.7元是屬于2021年的費用,我在2021年的時候忘記計提了,賬務計提在2022年了,現在我按照實際填寫的利潤表和財務申報表里的利潤表差額是1902.7元,我應該把這個1902.7元填寫在哪里才可以讓財務報表和企業所得稅里面的納稅調整后所得一致?
老師,第一張圖,我填寫企業所得稅年度納稅申報表的時候有風險提示,第二張圖,我的所得稅費用1902.7元是屬于2021年的費用,我在2021年的時候忘記計提了,賬務計提在2022年了,現在我按照實際填寫的利潤表和財務申報表里的利潤表差額是1902.7元,我應該把這個1902.7元填寫在哪里才可以讓財務報表和企業所得稅里面的納稅調整后所得一致?
2023-05-12 17:09
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-05-12 17:18

你好!這個費用你是帳做在了2022年,報表你填寫到2021年了

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快賬用戶9691 追問 2023-05-12 17:22

是的,老師,雖然我表達能力不足,但是你的理解很到位

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齊紅老師 解答 2023-05-12 17:32

你好!一般是更正2021年匯算清繳,2022年通過以前年度損益調整科目做賬

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你好!這個費用你是帳做在了2022年,報表你填寫到2021年了
2023-05-12
您好,你們是在填匯算清繳表嘛?
2023-05-12
你好 匯算數據是準確的 季度報表可以不改的哈
2024-04-17
您好,年度的利潤是匯算清繳的,是經過調整的。
2024-01-12
這個250000的退稅不會再在匯算清繳填寫A100000的,應該調整2021年的年初未分配利潤
2022-05-16
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