我報企業(yè)所得稅時提示這個，營業(yè)收入和營業(yè)成本均為0，利潤是負(fù)數(shù)可以申報嗎？一、1.《企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報表(A類)》第3行“利潤總額_本年累計金額”為：【-194,258.72】元； 2.《企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報表(A類)》第1行“營業(yè)收入_本年累計金額”為：0元； 3.《企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報表(A類)》第2行“營業(yè)成本_本年累計金額”為：0元； 4.《企業(yè)所得稅月（季）度預(yù)繳納稅申報表(A類)》第3行“利潤總額_本年累計金額”不為0，但是營業(yè)收入和營業(yè)成本都為0，請確認(rèn)是否準(zhǔn)確填寫。

老師，企業(yè)所得稅納稅申報表A106000怎么填寫，2021年公司是有利潤的，A106000表中當(dāng)年境內(nèi)所得額應(yīng)該就是當(dāng)年的利潤，可是表格是灰色的不能填寫，在第10列使用境內(nèi)所得彌補(bǔ)那欄已經(jīng)填上當(dāng)年利潤了，保存時提示境內(nèi)所得是零，與第10列不匹配，無法保存，怎么處理？上年度的虧損額是自動生成的。

位于某市的一家制造業(yè)企業(yè)(適用25%企業(yè)所得稅稅率),2021年度會計自行核算中,當(dāng)年實現(xiàn)利潤總額1000萬元,擬申報的企業(yè)應(yīng)納稅所得額與利潤總額相等,全年已預(yù)繳企業(yè)所得稅100萬元。2022年2月匯算清繳中發(fā)現(xiàn)該企業(yè)2021年度一棟閑置生產(chǎn)車間未申報繳納房產(chǎn)稅和城鎮(zhèn)土地使用稅,該生產(chǎn)車間占地面積1000平方米,原值650萬元,已提取折舊420萬元,車間余值為230萬元。已知該企業(yè)計算房產(chǎn)原值扣除比例為20%,城鎮(zhèn)土地使用稅稅額是30元/平方米,則（1）該企業(yè)2021年度應(yīng)補(bǔ)繳的城鎮(zhèn)土地使用稅和房產(chǎn)稅分別為()萬元（2）則該企業(yè)2021年度利潤(應(yīng)納稅所得額)為()萬元（3）則該企業(yè)2021年度匯算清繳時應(yīng)補(bǔ)(退)所得稅額為()

老師，我2022年繳納的2021年企業(yè)所得稅，2021年未填寫，在填寫2022年企業(yè)所得稅年度申報A類表格，應(yīng)該寫在哪個位置？現(xiàn)在圖一的凈利潤為?49538.25元，但是圖二不知道往哪個位置填寫，所得稅費(fèi)用，所以利潤總額為-47635.55元

老師，第一張圖，我填寫企業(yè)所得稅年度納稅申報表的時候有風(fēng)險提示，第二張圖，我的所得稅費(fèi)用1902.7元是屬于2021年的費(fèi)用，我在2021年的時候忘記計提了，賬務(wù)計提在2022年了，現(xiàn)在我按照實際填寫的利潤表和財務(wù)申報表里的利潤表差額是1902.7元，我應(yīng)該把這個1902.7元填寫在哪里才可以讓財務(wù)報表和企業(yè)所得稅里面的納稅調(diào)整后所得一致？