老師 我每月計提房租未付款，做的分錄為：借 主營業務成本 貸 其他應付款 現在 對方給我開了專票 但是我依舊沒付款 那現在我這個專票的進項稅怎么在賬里體現呢？或者說 我收到發票應該如何處理呢？
借其他應付款、借主營業務成本負數，借主營業務成本應交稅費、應交增值稅進項貸其他應付款。
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老師 我每月計提房租未付款，做的分錄為：借 主營業務成本 貸 其他應付款 現在 對方給我開了專票 但是我依舊沒付款 那現在我這個專票的進項稅怎么在賬里體現呢？或者說 我收到發票應該如何處理呢？
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我的原分錄是這樣的： 收到發票時： 借：其他應付款 應交稅金-進項稅 貸：應付賬款 月底時按年分攤到每月計提 借：主營業務成本 貸：其他應付款 支付時： 借：應付賬款 貸：銀行存款 但是我去年收到發票時做成了： 借：主營業務成本 應交稅金-進項稅 貸：應付賬款 月底計提： 借：主營業務成本 貸：應付賬款 付款時： 借：應付賬款 貸：銀行存款 是不是成本多進了？這是上年的，我現在怎么調整？
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老師，我們是一般納稅人，2月成本暫估的，會計分錄是借主營業務成本貸應付賬款暫估，現在收到了成本票，但是是專票，我該怎么做會計分錄？
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老師，請問，我公司是做工程的小規模納稅人，我們承包了項目完成后，開票給甲方是：借：應收賬款，貸：主營業務收入，應交銷項稅額，但是這個是沒有進項票的，所以我現在都是暫估入賬的，借：主營業務成本，貸：應付賬款，現在我這個應付要怎么樣才能沖減掉，收到甲方的錢給施工隊了，付款是直接公司借款的形式轉到老板賬戶支付的，借：其他銀行收款，貸：銀行存款，那我其他銀行收款又要怎么樣沖減呢？
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老師5月購進來發票，做的主營業務成本，應交稅費應交增值稅進項稅額，應付賬款，6月就支付了應付賬款，銀存，現在說發票有異議，對方公司也在處理了，我現在的意思這樣發票我先不用了，怎么做分錄
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2013年4月份房產稅忘交了，然后今年這個月做了借以前年度損益調整貸應交稅費房產稅，月末也結轉了嗯，借利潤分配未分配利潤，貸以前年度損益調整，最后資產負債表為什么借貸方不平呢 然后我們領導讓將以前年度損益調整科目換為營業外支出
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A105080《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》中，第1列資產原值填報取數是本年購入+以前年度的固定資產之和，和資產負債表中的固定資產原價金額一致。第2列本年折舊金額填報取數是賬上的本年貸方發生額，第3列累計折舊填報取數是賬上的期末余額，4列資產計稅基礎填報取數和資產原值金額一致，稅收折舊填報是不是和本年折舊金額一致？8列累計折舊是不是和3列的累計折舊金額一致？
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老師好小規模納稅人報廢清理2010年(當時是籌建期購入)購入的挖機可按1%開普票嗎
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老師小規模轉成一般納稅人的怎么做賬
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分公司虧損，總公司盈利，所得稅要分給分公司嘛？
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24年八月成立的公司需要做匯算清繳嘛？前期多長時間的費用計入開辦費呢？
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怎么能快速了解公司是一般納稅人還是小規模納稅人呀？
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意思是先把之前做的憑證沖銷。然后再重新做一下，把稅做出來是吧
你好，對的是的，是這么做的。
好的 謝謝老師
不用客氣，工作愉快。