我的原分錄是這樣的： 收到發票時： 借：其他應付款 應交稅金-進項稅 貸：應付賬款 月底時按年分攤到每月計提 借：主營業務成本 貸：其他應付款 支付時： 借：應付賬款 貸：銀行存款 但是我去年收到發票時做成了： 借：主營業務成本 應交稅金-進項稅 貸：應付賬款 月底計提： 借：主營業務成本 貸：應付賬款 付款時： 借：應付賬款 貸：銀行存款 是不是成本多進了？這是上年的，我現在怎么調整？
你好，通過以前年度審計調整科目沖回來
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20年12月發票未收到，暫估成本，借：主營業務成本，貸：應付賬款-暫估應付賬款，21年一月收到發票是不是直接，借：應付賬款-暫估應付賬款 貸：銀行存款，就好了！
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我的原分錄是這樣的： 收到發票時： 借：其他應付款 應交稅金-進項稅 貸：應付賬款 月底時按年分攤到每月計提 借：主營業務成本 貸：其他應付款 支付時： 借：應付賬款 貸：銀行存款 但是我去年收到發票時做成了： 借：主營業務成本 應交稅金-進項稅 貸：應付賬款 月底計提： 借：主營業務成本 貸：應付賬款 付款時： 借：應付賬款 貸：銀行存款 是不是成本多進了？這是上年的，我現在怎么調整？
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老師，我這個月收到了錢沒有支付出去給員工會計分錄可以這樣寫嗎借銀行存款貸主營業務收入結轉成本時借主營業務成本貸其他應付款，支付時借其他應付款貸銀行存款，這樣可以嗎，是服務行業的
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老師，我是21年做的暫估，借主營成本 貸應付賬款 22年1月收到發票 借應付賬款 貸主營成本(負數) 借主營成本 貸銀行存款 跨年了，分錄是這樣做嗎？
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老師，我付款給客戶；提供的服務，可以做為成本； 分錄是不是這么寫： 1、當時沒有收到票： 借：應付賬款 貸：銀行存款； 收到發票以后 借：主營業務成本； 貸：應付賬款； 2、付款當月收到票： 借：主營業務成本； 貸：銀行存款；
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老師，能做好分錄給我看看嗎？
你好！借其他應付款 貸以前年度損益調整 就可以然后借以前年度損益調整 貸未分配利潤