老師5月購進來發票，做的主營業務成本，應交稅費應交增值稅進項稅額，應付賬款，6月就支付了應付賬款，銀存，現在說發票有異議，對方公司也在處理了，我現在的意思這樣發票我先不用了，怎么做分錄
5 月購進時： 借：主營業務成本 應交稅費 - 應交增值稅（進項稅額） 貸：應付賬款 6 月付款： 借：應付賬款 貸：銀行存款 現發票有異議暫不用： 沖回進項稅額： 借：應交稅費 - 應交增值稅（進項稅額）（紅字） 貸：主營業務成本（紅字） 恢復應付賬款： 借：主營業務成本 貸：應付賬款 后續： 若發票可正常用： 借：應交稅費 - 應交增值稅（進項稅額） 貸：主營業務成本 若需重開發票： 收到新發票： 借：主營業務成本 應交稅費 - 應交增值稅（進項稅額） 貸：應付賬款 付款（若未付）： 借：應付賬款 貸：銀行存款 若無法取得新發票： 轉出成本： 借：應付賬款 貸：主營業務成本 退款（若已付）： 借：銀行存款 貸：應付賬款
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Q
6月收到發票做了進項稅抵扣，但是發票的款是7月支付的,7月份做的賬，問題是6月份的進項稅與月底結轉對不上了，怎么辦呢 在6月份借：主營業務成本，借：應交稅費…進項稅，貸：應付賬款 。到7月份在沖應付賬款， 這樣可以嗎？
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Q
老師，我們是電商行業，我們把快遞費用作為主營業務成本，請問計提的分錄：借：主營業務成本 ，應交稅費-應交進項稅額，貸：應付賬款，如果計提的時候沒有來增值稅專用發票，支付的月份來發票，那增值稅的話就在下月進行繳納，，支付快遞費的分錄是：借：應付賬款 ，貸：銀行存款，老師，我計提和支付的分錄是否正確?
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Q
我的原分錄是這樣的： 收到發票時： 借：其他應付款 應交稅金-進項稅 貸：應付賬款 月底時按年分攤到每月計提 借：主營業務成本 貸：其他應付款 支付時： 借：應付賬款 貸：銀行存款 但是我去年收到發票時做成了： 借：主營業務成本 應交稅金-進項稅 貸：應付賬款 月底計提： 借：主營業務成本 貸：應付賬款 付款時： 借：應付賬款 貸：銀行存款 是不是成本多進了？這是上年的，我現在怎么調整？
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我們公司是一般納稅人企業，上半年5月份公司來了一張夠車險的進項票，這張進項票來了當月就抵扣了。當月做賬分錄：借：主營業務成本應交稅金-進項貸：應付賬款現在發票要退回去，并在11月已經開了紅字信息表給對方。不是涉及到已抵扣的進項稅額轉出重新交稅嗎？11月這張開了紅字信息表的發票入賬分錄如下對嗎？借：主營業務成本負數應交稅費-應交增值稅(進項稅額)負數貸：應付賬款負數
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Q
本來是：借：原材料 應交稅費 —進項稅 貸：應付賬款，支付的時候 借：應付賬款 貸：銀行存款 。 但我先付款了，之后當月收到了發票，忘記做原材料了，現在跨月了，要怎么做
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我們是制造業，老板非要我把管理人員的工資全都記到生產成本里去，我該怎么和老板說。
粵公網安備 44030002003870號
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已經抵扣，稅局說要轉出，成本也需要，怎么操作
那就直接紅沖了哦 然后匯算清繳調增
12月，那張發票稅額轉出，怎么坐分錄
現在轉出的話 你們是什么會計準則
小會計，現在老師讓我們操作
借利潤分配未分配利潤 貸進項轉出 借應付賬款 貸利潤分配未分配利潤
老師的意思12月稅額轉出，成本也不能用，那我怎么做分錄
那你就在12月里面 借主營業務成本 貸進項轉出 借應付賬款 貸主營業務成本
我們錢支付了，對方不是還要退我們錢嗎
這個不退你轉到營業外支出
是不是把之前的應付調整其他應收，然后做其他應收，應交稅費應交增值稅進項稅額轉出，主營業務成本
同學你好 這個也可以的
但是我看提交了稅前扣除發票反饋，納稅調增
是的 這個要調增的哦
老師錢不退了怎么操作，做營業外支出，應交稅費應交增值稅進項稅額轉出，主營業務成本嗎
不是的 做完我上面給你寫的分錄再做 借營業外支出 貸應收賬款或者其他應收
那你就在12月里面 借主營業務成本 貸進項轉出 借應付賬款 貸主營業務成本 營業外支出 應付
不是的 做完圖片上的分錄之后再做 借營業外支出 貸應付賬款 你最后兩個科目咩有借貸