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我們是研發企業,氟比洛芬貼膏三方協議約定賠我們合同違約金350萬,沒有退到賬上,用于抵扣氟比洛芬受理階段105萬,取得披件階段費用105萬,剩余140萬用于抵扣DB009第四階段研發費,分錄怎么做,對方要開研發費的票給我們嗎

2025-05-07 10:44
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2025-05-07 10:45

同學,你好 一般抵扣貨款,直接是你們做收入的時候,減少收入

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快賬用戶1580 追問 2025-05-07 10:51

我們是委托對方南京單位幫我們研發產品的

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齊紅老師 解答 2025-05-07 10:53

同學,你好 你是委托方,那就是你支付研發款的時候,抵扣部分研發款

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快賬用戶1580 追問 2025-05-07 10:53

那是計入營業外收入嗎?對方要不要開發票給我們

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齊紅老師 解答 2025-05-07 10:54

同學,你好 不是,比如你第一階段要支付500萬,現在抵扣105,那你只要支付395萬,對方給你305的發票,你支付305萬

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快賬用戶1580 追問 2025-05-07 10:57

那就是抵扣的105.對方不用開具發票給我們?

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齊紅老師 解答 2025-05-07 10:57

同學,你好 嗯嗯,是的

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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