老師，我們是電商行業，我們把快遞費用作為主營業務成本，請問計提的分錄：借：主營業務成本 ，應交稅費-應交進項稅額，貸：應付賬款，如果計提的時候沒有來增值稅專用發票，支付的月份來發票，那增值稅的話就在下月進行繳納，，支付快遞費的分錄是：借：應付賬款 ，貸：銀行存款，老師，我計提和支付的分錄是否正確?
你好，一般暫估不考慮進項稅的
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老師，我們是電商行業，我們把快遞費用作為主營業務成本，請問計提的分錄：借：主營業務成本 ，應交稅費-應交進項稅額，貸：應付賬款，如果計提的時候沒有來增值稅專用發票，支付的月份來發票，那增值稅的話就在下月進行繳納，，支付快遞費的分錄是：借：應付賬款 ，貸：銀行存款，老師，我計提和支付的分錄是否正確?
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老師！我們是支付施工費的一方，但是還沒收到施工單位的發票？ 支付施工費 借：應付賬款-某某施工單位 貸：銀行 下個月收到發票： 借：主營業務成本 借：應交稅費應交增值稅-進項稅額 貸：應付賬款-某某施工費
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我的原分錄是這樣的： 收到發票時： 借：其他應付款 應交稅金-進項稅 貸：應付賬款 月底時按年分攤到每月計提 借：主營業務成本 貸：其他應付款 支付時： 借：應付賬款 貸：銀行存款 但是我去年收到發票時做成了： 借：主營業務成本 應交稅金-進項稅 貸：應付賬款 月底計提： 借：主營業務成本 貸：應付賬款 付款時： 借：應付賬款 貸：銀行存款 是不是成本多進了？這是上年的，我現在怎么調整？
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老師我們是一般納稅人，購買時的分錄是： 借：庫存商品 借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額外） 貸：應付賬款 二、銷售時的分錄是： 借：應收賬款 貸：主營業務收入 貸：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額） 同時做分錄： 借：主營業務成本 貸：庫存商品 如果做內賬的話有沒有簡單一點的分錄。不寫增值稅
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老師我們是一般納稅人，購買時的分錄是： 借：庫存商品 借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額外） 貸：應付賬款 二、銷售時的分錄是： 借：應收賬款 貸：主營業務收入 貸：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額） 同時做分錄： 借：主營業務成本 貸：庫存如果做內賬的話有沒有簡單一點的分錄。不寫增值稅
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粵公網安備 44030002003870號
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其他分錄都是可以的
請問計提的分錄：借：主營業務成本，貸：應付賬款 支付快遞費的分錄是：借：應付賬款 ，應交稅費-應交增值稅（進項稅額）貸：銀行存款，
老師，如果我在支付的月份發票還沒有來，進項稅額不能進行抵扣，賬務正常做，等次月發票來的話，我可以抵扣進行稅額，然后我要把這個抵扣聯整理放進當月繳納增值稅的資料里，然后把發票聯放進支付快遞費的憑證里作為附件是嗎？
發票沒有來，暫估不含稅價即可，發票來了處理進項抵扣事宜的
在我支付的月份，支付的快遞費已經確定了的，只是支付的當月發票沒有來，要等下個月才會給到發票，那這種情況的話，就不需要按照暫估入賬了吧？
沒在發票不暫估成本可能出現負數，這是暫估的主要原因
我在計提的時候，就已經入了成本了，支付的時候我不可能按照暫估支付呀
結轉成本庫存商品貸方會出余額，才暫估