你好老師，新去年公司支付的保險代理人傭金會計沒有去稅局匯總代開發票，這些都是公司主營業務成本發票，今年也已匯算清繳，今年10月份我發現這些成本都沒有發票，11月我到稅局代開了發票備注是2019年的，現在開好的去年這些成本發票如何入賬呢？
同學你好 是什么會計準則呢
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你好老師，新去年公司支付的保險代理人傭金會計沒有去稅局匯總代開發票，這些都是公司主營業務成本發票，今年也已匯算清繳，今年10月份我發現這些成本都沒有發票，11月我到稅局代開了發票備注是2019年的，現在開好的去年這些成本發票如何入賬呢？
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老師你好，2019年開發票，金額100多萬，當時增值稅，附加稅，印花稅都交過，因某些原因公司管理人員不在原因無法獲取成本發票，會計人員匯算清繳時直接零申報的，現在管理人出來了，成本發票也找過來了，一般納稅人企業跨年的成本發票如何會計處理呢。現在2019年的賬做了，但是銷售發票在2019年，成本發票開的時間2020年12月份 ，如何處理呢，進項稅如何處理呢？
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老師你好，我想請教下，我2021年的賬已經結了，報表啥的都出了，不想再反結賬調整了，但是2021年還有一些費用和成本是沒有支付過的，有些發票已經開了準備在22年1月份支付，還有些發票還沒開，那請問我這個第四季度的企業所得稅季報可以把這些費用和成本都加進去么？那我22年的憑證要如何做呢，做以年度損益調整么？那發票沒開的稅不知道的，要怎么計算呢？
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公司上年10月末成立，到今天3月了，還沒有去稅務局代開租金發票，事務所馬上準備搞匯算清繳了，怎么處理呢？如果今年開的租金發票備注寫著上年所屬期我是不是今年不能用了？代理記賬公司也沒計提租金的費用。我要怎么做呢？
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您好老師，我這有一家建筑企業，2019年10月成立的公司，現在正是每年匯算清繳的時間，我發現原來的會計在做賬時，因2019年年底成立的公司，開了一些銷項發票，因有些款沒有在年底前到賬，沒有成本票，所以原來的會計就虛做了300萬的成本入賬，為了減少企業所得稅（借：主營業務成本 貸：其他應付款），截止到目前，我看其他應付款的貸方金額過大，怕引起稅務的關注，老師，我怎么調一下合適呢？
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粵公網安備 44030002003870號
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小企業會計準則
直接做就行了哦，這個不能用以前年度損益調整
分錄怎么寫呢？借成本 貸成本嗎
你可以現在直接把發票附在后面 也可以直接先紅沖19年的，再按照開來的發票來做
以前的賬務處理都是多月的多筆，我現在寫了“摘要 結轉成本:借 成本，摘要沖暫估 貸 ，可以嗎成本
以前的賬務處理都是多月的多筆，我現在寫了“摘要 結轉成本:借 主營業務成本，摘要沖暫估 貸主營業務成本 ，可以嗎
同學你好 這樣是可以的
謝謝老師了
滿意請給五星好評，謝謝