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老師你好,我想請教下,我2021年的賬已經結了,報表啥的都出了,不想再反結賬調整了,但是2021年還有一些費用和成本是沒有支付過的,有些發票已經開了準備在22年1月份支付,還有些發票還沒開,那請問我這個第四季度的企業所得稅季報可以把這些費用和成本都加進去么?那我22年的憑證要如何做呢,做以年度損益調整么?那發票沒開的稅不知道的,要怎么計算呢?

2022-01-16 14:41
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-01-16 14:43

您好,可以暫估入賬的。按真實業務,借成本費用,貸其他應付款等

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快賬用戶7632 追問 2022-01-16 14:45

我不是21年的,我是做在22年的,也是做暫估入賬?

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齊紅老師 解答 2022-01-16 14:49

您好,是的,也是先掛賬往來

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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