這個月庫存商品做了暫估，借:庫存商品100 貸:應付賬款100，結轉銷售成本借:主營業務成本100貸:庫存商品100 費用票:借：管理費用-業務招待費暫估200貸:庫存現金 跨年度才能把票拿來，2021年1月份才能把票拿來，1月份分錄怎么做
你好 取得庫存商品暫估發票 借：應付賬款-暫估 ，??貸：庫存商品 根據發票入賬 借:庫存商品，貸:應付賬款 如果之前結轉的成本金額有錯誤，需要做相應的調整 費用的發票（費用之前暫估，貸方應當是應付賬款-暫估科目，而不是庫存現金） 借：應付賬款-暫估?，??貸：管理費用 借：管理費用-業務招待費，貸：庫存現金
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老師我12月份暫估庫存商品20000，分錄 接庫存商品 貸應付賬款暫估 借主營業務成本20000 貸庫存商品20000.這個月拿到發票18000，借應付賬款暫估20000，貸庫存商品20000.借庫存商品18000應交稅費進項 貸應付賬款 借庫存商品 2000 帶以前年度損益調整2000
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這個月庫存商品做了暫估，借:庫存商品100 貸:應付賬款100，結轉銷售成本借:主營業務成本100貸:庫存商品100 費用票:借：管理費用-業務招待費暫估200貸:庫存現金 跨年度才能把票拿來，2021年1月份才能把票拿來，1月份分錄怎么做
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老師們，小規模6月份銷售了一張發票金額3000.00元。所銷售的銷售商品估價入庫2000.00元，11月才到采購發票1120.00元。 6月分錄： 估價入庫 借：庫存商品 2000 貸：應付賬款——暫估入賬 2000 借：應收賬款——某 貸：主營業務收入 應交稅金——增值稅 結轉成本： 借：主營業務成本 2000 貸：庫存商品 2000 11月份拿到票后分錄 借：庫存商品 -2000 貸：應付賬款——暫估入賬 -2000 按票入庫 借：借：庫存商品 1120 貸：應付賬款——暫估入賬 1120 現在還差880.00元怎么做后面的分錄？
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2020年12月 暫估入庫；借 庫存商品45000/暫估入庫 貸 應付賬款45000 結轉成本；借 主營業務成本45000元/暫估商品 貸 庫存商品45000元/暫估入庫 2021年2月份收到的發票是42000元 我應該怎么寫分錄呢？
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9月暫估：借：庫存商品——暫估 6000，貸：應付賬款——暫估 6000 結轉的成本：借：主營業務成本——暫估 6000 ，貸：庫存商品——暫估 6000 11月如果收到3000元票，進項稅345.2+2654.8，怎么做？后這比庫存商品用于管理費辦公用品
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老師，匯算清繳供工會經費是按工資薪金來扣，這里的工資薪金是實發還是應發
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銷售了一批貨物，但是因為客服一直拖著不付款，沒給客戶開發票，該怎么做賬，報稅？
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我們去年進入現在的公司現在做外貿，前幾年是再南京銀行開的外幣戶，上個月，在江蘇銀行開了外幣戶，收了2筆美元，江蘇銀行讓我們在國家外匯管理數字外管平臺(Asone)申報 ，原來，南京銀行也沒有要求再這個平臺申報，請問是不是有什么要求，不怎么懂，請幫忙解答一下
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您好，老師 請教下，我們是貿易公司，同一份內銷合同，分兩個不同月份出貨，每次出貨一個柜子，這種情況出口退稅需要怎么辦理呢？
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唱歌幾百元發票能做福利費嗎
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給供應商付款扣了手續費 借:應付賬款10000 財務費用5 貸:銀行存款10000 銀行存款5 這樣做會計分錄可以嗎？還是貸銀行存款10005？
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娛樂服務可以寫福利費嗎
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老師，這個賬套啟用期間寫什么日期啊 電腦賬是3月份的 那年份選？
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3.20x4年5月20日，甲公司以一棟廠房為合并對價，取得乙公司60％的股權，并于當日起能夠對乙公司實施控制。合并日◇該廠房的賬面原價為700萬元◇已提折舊200萬元◇已提減值準備30萬元，公允價值為800萬元。甲公司投資當日"資本公積﹣﹣資本溢價"為50萬元，"盈余公積"為20萬元。合并當日，乙公司凈資產的賬面價值為600萬元，公允價值為1500萬元。假定此項企業合并之前，甲、乙兩公司之間沒有發生任何交易◇會計年度和采用的會計政策相同，不考慮相關稅費。。要求◇(1）假定該合并為同一控制下企業合并，編制公司合并乙公司的會計分錄。(2）假定該合并為非同一控制下企業合并，編制甲公司合并乙公司的會計分錄。
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2.20x4年3月1日，乙公司通過換股合并取得了B公司70％的控股權。乙公司共計發行股票（債券）1500萬股，每股面值1元，合并日市場價格為每股2.5元。同時，乙公司以銀行存款支付發行過程中產生的傭金、手續費等10萬元，支付與合并直接相關的費用5萬元。合并日，B公司凈資產賬面價值為2500萬元，其中，股本1500萬元，資本公積500萬元，盈余公積和未分配利潤分別為400萬元和100萬元。合并日B公司可辨認凈資產公允價值為3000萬元◇其中增值額500萬元為固定資產的評估增值。假定此項企業合并之前，乙、B兩公司之間沒有發生任何交易，會計年度和采用的會計政策相同，不考慮相關稅費。要求：(1）假定該合并為同一控制下企業合并，編制乙公司合并B公司的會計分錄；(2）假定該合并為非同一控制下企業合并，編制乙公司合并B公司的會計分錄；(3）假定該合并為非同一控制下企業合并，計算合并報表中確認的商譽金額。
粵公網安備 44030002003870號
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結轉的銷售成本，意思是調整就行，不用直接反沖對么
你好，是的，是這樣的
如果到匯算清繳票票還沒拿來，分錄該怎么做啊，我看領導想一直這樣拖著
你好，如果到匯算清繳票票還沒拿來，只能是像你那樣做暫估分錄掛賬了
平時說的費用票不能跨年度，需要做匯算清繳調整，指的是哪種費用票跨年度啊，年底了這塊不是太會
你好，這個沒有限定是哪一種費用的，是針對所有的費用?
就說招待費吧，跨年度來報銷的票，怎么調整，分錄怎么做啊
你好 沖銷暫估，借：應付賬款-暫估?，??貸：以前年度損益調整—管理費用 根據發票入賬，借：以前年度損益調整—管理費用-業務招待費，貸：庫存現金
上邊那個分錄是不跨年的，下邊這個是跨年的暫估反沖分錄對么
你好，是的，是這樣的
費用票跨年對20年的匯算清繳，和對21的賬目有什么影響啊
你好，跨年需要通過以前年度損益調整科目核算 取得發票需要對之前匯算清繳做更正申報
就是說暫估在匯算清繳之前那不來，要調整科目核算，匯算清繳之后拿來20年的票需要去改報表，那企業所得稅怎么辦？
你好，跨年需要通過以前年度損益調整科目核算 取得發票需要對之前匯算清繳做更正申報，所得稅自然也就更正了的?
那稅款交過了留作以后抵稅么？20年的票21年入賬，匯算清繳抵過20年的企業所得稅，費用同時不是也入到賬里了，對21年的季度預繳企業所得稅時填的成本費用有什么影響么？
你好，這個是匯算清繳補交稅款，不會放到以后抵扣啊
意思是匯算清繳結束了，稅款也交了之后，再取得20年的票怎么辦
你好，跨年需要通過以前年度損益調整科目核算 取得發票需要對之前匯算清繳做更正申報