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老師好,請問我們5月是一般納稅人,6月轉為小規模。5月預收5萬元未按6%稅率確認收入,在6月已按1%開票并確認收入?,F在要去大廳更正5月和6月申報表,請問增值稅報表和附加稅更正了,財務報表和所得稅報表需要更正嗎?收入金額不變,就是應交增值稅增加了。

2020-11-28 13:58
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-11-28 13:59

可以不用,這個我早期問稅局說年報是對就可以,季報所得稅和財務報表可以不需要更正,

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齊紅老師 解答 2020-11-28 14:00

收入沒有變動,那這個所得稅不需要變動,要變動也是財務報表,但是這個年報和季報說是可以不一樣,

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齊紅老師 解答 2020-11-28 14:00

你后面按正確申報就可以

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快賬用戶7436 追問 2020-11-28 14:02

那老師我就根據調整后的稅金及附加和應交稅費就按補交的差額做在當期就行,是這個意思嗎老師?

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齊紅老師 解答 2020-11-28 14:09

是的,是的,是的,做現在賬上, 你這個沒有跨年,你申報總體利潤不變

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齊紅老師 解答 2020-11-28 14:10

所得稅交稅看的是本年累計數,后面申報是包括前面的月份的

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相關問題討論
可以不用,這個我早期問稅局說年報是對就可以,季報所得稅和財務報表可以不需要更正,
2020-11-28
你好這個需要問下你稅局口徑,我看反饋是更正5月的申報表 別的學員反饋問稅局是按這個程序先去更正,
2021-07-14
你反結賬修改的話,你之前上報給稅務局財務報表和所得稅報表能修改嗎?能的話建議返回去修改。
2025-02-20
對的是的,是這么做的
2023-06-04
你好,正確的稅率應該是多少的?9%的嗎?
2022-02-22
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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