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老師是這樣的,期末留底退稅是4月,退了5萬,6月更正了增值稅申報表,稅務局讓補了2021年12月和本年1月的未開票收入,銷項有5萬,現在要把這五萬繳回,請問:留抵退稅部分和補未開票收入部分怎么做賬務處理?

2022-07-08 15:44
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-07-08 15:58

借銀行 貸進項轉出 2.借應收 貸主營業務收入 貸銷項

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你好,借銀行存款貸應交稅費應交增值稅進項轉出5萬。
2022-07-08
借銀行 貸進項轉出 2.借應收 貸主營業務收入 貸銷項
2022-07-08
?你好 ; 借銀行存款貸? 利潤分配-未分配利潤 ;? 應交稅費-應交增值稅 -銷項稅;? ? ? ? ? ?
2022-07-14
多未開票收入之前在12月和一月份的時候已經做了收入,那你后面再開票的時候就不用做賬了。
2022-07-20
你好,確認一下12和1月之前都沒做收入憑證,6月更正申報表還開票后沒有做收入是嗎?
2022-07-15
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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