老師您好，之前一個項目本可以簡易計稅開票申報增值稅，但是按了一般納稅人工程服務9%增值稅稅率開票并申報，是10月份的，現在12月才發現，該如何更正申報，我要做的是 1，通知甲方一聲，看對方是否認證抵扣進項了 2，12月開紅字發票沖回，如已經抵扣了，則讓對方開紅字信息表給我們，然后重新按簡易計稅3%開票 3，去稅局更正10月份的增值稅申報表 是否有漏什么？

老師我們是民非企業，3月份開了張1000元發票的小項目，沒收到錢，做漏了，報完稅才發現，我們沒有無票收入，增值稅是根據開票金額申報的，就是賬做漏了，企業所得稅就沒沒有這筆了。現在這個項目做不成了，5月開了紅沖發票，我是想著做不成了，收入費用沒有變化，可以直接在5月份直接在一個憑證里做開票時和紅沖時的賬務處理嘛？

老師，2月開了適用簡易計稅的船舶買賣發票，就是我司以前買進船舶沒有收到發票也沒抵扣過，2月賣了就開了簡易計稅3個點的發票出去，因為發票額度不夠差了一些金額未開具我申報的時候把未開具部分填寫在了未開具發票這一欄。3月份就把差的這部分金額開出去了，現在申報3月份所屬期為開票這一欄寫負數不通過要去大廳要寫情況說明，這一情況說明具體怎么寫呢老師

請教老師，我現在很麻煩的事情，所屬期3月我們做了無票收入，4月開發票了，5月申報4月增值稅的時候我們未開票收入負數填寫了4月開票數，結果比對不符合，稅局讓我更正3/4月報表，就是按照開票金額，這樣我們3月就有留抵了，實際情況是我們3三月走貨賣了，認證了全部的進項，如果我現在更正了3月增值稅，就有留抵了，我需要更正之前的1-3財報和企業所得稅報表嘛？

你好老師，我們公司出口一批貨物報關日期是9月份，當時銷售部沒有及時發來報關單，我現在需要填寫9月增值稅稅申報表，我報無票收入，我等到2025年1月份再認證我的進項票，我現在2024年12把發票開出來，我等到2025年1月申報12月的增值稅申報表時在再無票收入欄次里填寫負數，可以吧，老師 還有就是，我2025年1月份申報12月的增值稅申報表時，不會產生留底稅額，留底稅額是0，咱們講課時不是說，期末留底稅額跟免抵稅額稅小退誰，這怎么辦，我都不用退稅了是嗎？后續我該怎么操作，老師麻煩你了。