，老師，問下一家公司4月從小規模變一般納稅人，2月開的1%的服務發票，在5月開1%的發票沖回，5月增值稅申報沒帶出負數發票，導致多交了增值稅和附加稅，這種情況是一定要更正5月的申報表嗎，還是可以從6月的申報表中減除未算的負數銷售額和增值稅？
你好這個需要問下你稅局口徑，我看反饋是更正5月的申報表 別的學員反饋問稅局是按這個程序先去更正，
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老師好，請問我們5月是一般納稅人，6月轉為小規模。5月預收5萬元未按6%稅率確認收入，在6月已按1%開票并確認收入?，F在要去大廳更正5月和6月申報表，請問增值稅報表和附加稅更正了，財務報表和所得稅報表需要更正嗎？收入金額不變，就是應交增值稅增加了。
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老師，請問一下我這次申報期發現11月有作廢發票未作廢，導致現在申報就超了起征點，需要交增值稅，我可以這個月開負數發票嗎？開了負數發票可以抵減11月銷售額嗎？如果可以的話申報表該怎么填
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，老師，問下一家公司4月從小規模變一般納稅人，2月開的1%的服務發票，在5月開1%的發票沖回，5月增值稅申報沒帶出負數發票，導致多交了增值稅和附加稅，這種情況是一定要更正5月的申報表嗎，還是可以從6月的申報表中減除未算的負數銷售額和增值稅？
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老師你好，我們小規模納稅人，因為普票5%開成了3%所以今年前幾個月的發票在12月沖紅重開，現在申報增值稅正負相加變成了免稅銷售額，再加上之前有2%免稅實際只交了1%的稅，這種情況該怎么申報呢
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您好老師，我公司是小規模納稅人，2022年12月紅沖了一張發票金額是50000元和2022年3月一張發票金額30000元稅率都是1%的發票，從4月份都是免稅發票現在要申報增值稅，稅額是負數，增值稅申報表要怎么填寫?
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粵公網安備 44030002003870號
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那更正后，5月多交的增值稅和附加稅填哪里呢？
在申報6月的時候
，2月開的1%的服務發票，在5月開1%的發票沖回， 你這個是之前 季度交過稅，按小規模？沒有交過申報是不算進去， 要是交過，這個申請退稅會直接退稅，申請抵減，需要去稅局大廳，申報之后繳款時候給稅局大廳說抵減，這個要稅局那邊按抵減后扣 前幾天我剛電話問過稅局，湖北稅局回復
是5月份多交了稅，多交的部分就是5月開的1%的負數發票，沒申報
這個對應這個1%這個2月藍字發票交稅沒，沒有交稅，這個不算多交稅
一季度已經超了，稅是交了的
那這個對應去更正5月，這個對于3% 填寫，負數，這個對應2%填寫減免表，去大廳去申報
多交這個應補退稅額出來是負數，不是單獨自己哪里填寫，
老師，意思只要去稅務局大廳更正5月的數據，6月的數據正常在電子稅局申報就可以帶出要抵減的稅款了么？
這個不會，是后續申報時候要扣款需要去大廳扣，湖北稅局這樣回復，
好的，謝謝
好的我先回復別的學員了，你電話問下你稅局比較好，我建議你問下你稅局口徑
嗯嗯，感謝
好的我先回復別的學員了