我想問一下，我單位在以前年度匯算清繳時，有納稅調整增加額，加上去只是減少了納稅調整后所得（虧損），并沒有要交稅。離職的會計沒做任何分錄。我發現現在的資產負債表上的未分配利潤與21年企業所得稅彌補虧損明細表上的當年可結轉以后年度彌補的虧損額不等了，就相差那筆納稅調整金額。現在我是不是要做分錄把資產負債表與企業所得稅報表做平？要做的話，分錄怎么做？ 小企業會計準則

我去年在小會計準則、小規模企業里做了一個分錄 借：進項稅 貸：主營業務成本 后來我才記起來這個企業是小規模，然后我在2024年做了分錄對沖，現在2023年的財報要怎么修改，我調整了進項稅以及利潤，但是我發現負債表不平，所有者+負債不等于資產，差額就差在進項稅額 我應該怎么調整

老師 ，我剛剛接手一家體育館公司，發現之前會計報給稅務局的資產負債表公司從2020年一直至今2024年未分配利潤-845236元。負債表上面有個其他應付款846413.65元。一直放在那里。我能不能用什么方法把這個其他應付款平賬?確定這筆錢是對方不要的錢?

老師您好，我想請問一下，就是之前的會計每個季度報的財務報表數據都是零，現在資產負債表，其他應付和未分配利潤是負數，那現在四季度是繼續零數據申報還是按報表來，查了兩三年都是零數據申報，增值稅，印花稅，所得稅都是如實申報的 現在我不懂的就是為什么之前全部零申報，這樣不會稅務風險嗎？如果我現在也零申報可不可以，可以這樣操作嗎

郭老師，你好。就是進出口那個，2024.12月份，稅務說我們2021，2022，2023年的海關出口數據，比我們每年申報的金額大。前兩天已經在稅務更正申報了2021，2022，2023年12月份的增值稅，把差額都補到每年12月份，申報了。因為大部分收入全部計入到2024年了。現在2024年收入，調減100萬，2021，2022年，2023年收入填增了合計金額有100萬。成本發票也在做在2024年了，2024年的成本也要填減60萬，2021~2023年，成本也要增加60萬。所以收入，成本都調到以前年度去了，也補交了購銷合同印花稅。2021年12月補了一點，2022年，補了一點，2023年補了一點，總共300多塊錢，這個印花稅，怎么做會計分錄，謝謝。