老師 ，前兩天專管員要過去一趟：原因是公司收入少成本多，我們成立半年，2020年9月開始，是分公司，公司做民宿，就是三個公司的業(yè)務(wù)，我們稅務(wù)賬只有一家就是咨詢服務(wù)，就是公司收毛坯房裝修，然后運營出租出去，我們稅務(wù)賬這塊兒就是每單業(yè)務(wù)只收1000元服務(wù)費，這些款前期都是直接到總部一家裝修公司，我們本地還沒有裝修公司，所以走公戶轉(zhuǎn)賬的也只是到總部裝修公司公戶，我們稅務(wù)賬只是掛服務(wù)費收入和往來，轉(zhuǎn)賬的也只是個別客戶 大多數(shù)客戶都是刷POS到總部私卡，合同裝修也簽的總部，所以我們當(dāng)?shù)囟悇?wù)賬只掛收入是一萬六，只有16單，人員工資社保5人，房租辦公費一共有13萬，專管員找我就是費用大，了解業(yè)務(wù)，說裝修這塊兒要報驗要給當(dāng)?shù)亓舳悾蝗灰耍偛靠偙O(jiān)讓我和專管員說的是會返給我們當(dāng)?shù)兀偛恐皇谴眨尞?dāng)?shù)厝ソ唬蚁肓讼敫杏X總監(jiān)應(yīng)該是應(yīng)付專管員，因為裝修公司業(yè)務(wù)員工資人事關(guān)系在總部，費用走那邊，他轉(zhuǎn)回來我還不是要交所得稅，不過人工材料總部沒走賬，總部年前讓注銷分公司，注冊子公司，在上星期我已經(jīng)把子公司注冊好了，準備稅務(wù)報到，現(xiàn)在出了這事，我要不要子公司報到前先跟分公司專管員打聲招呼，說我們有子公司，要注銷

麻煩送生老師接著解答，我們受讓方的企業(yè)是黑龍江的 這個企業(yè)本身就是黑龍江的，只是原轉(zhuǎn)讓股東是山東的，在黑龍江省當(dāng)?shù)亟?jīng)營一段以后不行，他轉(zhuǎn)讓了，后期他就回山東老家了，我們現(xiàn)在在辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓的一個個稅補繳，因為他本人在外地，我們想在黑龍江當(dāng)?shù)卮鄞U 在自然人電子稅務(wù)局錄入他山東的身份證進行股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜，然后出具繳款碼的時候，就是我們受讓方或者我本人都可以給他代繳 那這款項不應(yīng)該是我們黑龍江收嗎？企業(yè)是黑龍江的