您好 23年暫估,匯算清繳也沒調(diào) 正規(guī)的應(yīng)該匯算清繳納稅調(diào)增 后期收到發(fā)票后更正申報納稅調(diào)減 或者調(diào)增后收到發(fā)票計入當期損益當季少繳納企業(yè)所得稅
老師好,比如企業(yè)所得稅匯算清繳之前拿回成本票都可以吧 比如現(xiàn)在申報2020年第四季度的,發(fā)票沒有收到,我先進行暫估,等到2021年2月或者3月拿到發(fā)票,然后進行紅沖暫估,把拿回的發(fā)票直接計入2020年可以嗎?
老師好,21年購買貨物暫估入庫,也結(jié)轉(zhuǎn)成本了,22年3月份發(fā)票收到,暫估價與發(fā)票不一致,少了95元,我做21年匯算清繳把少記成本95元在30其他行調(diào)減95元,22年做賬沖減暫估成本,按發(fā)票價格入庫,結(jié)轉(zhuǎn)成本,等23年做22年匯算清繳時再調(diào)增95元,這樣做對嗎?
老師,建筑企業(yè)在21年暫估部分成本,22年陸陸續(xù)續(xù)取得發(fā)票后沖銷了一部分暫估,匯算清繳前還三百萬未到也未調(diào)増,匯算清繳之后取得的發(fā)票繼續(xù)沖銷了暫估,八月份已經(jīng)沖完,但是被稅務(wù)稽查到補了這三百萬的企業(yè)所得稅,那么6-8月沖銷暫估發(fā)票應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理呢
老師 我2022年暫估的原材料在2023年3月份到的發(fā)票 但是我忘記沖紅了 我以為我沖紅了,匯算清繳清繳也沒有納稅調(diào)增,現(xiàn)在沖紅來得及嗎
老師,是不是去年比如23年暫估的費用,如果次年即24年5月前拿到票,匯算清繳不用調(diào),然后在拿票當月紅沖去年暫估的,憑票在當月做藍字分錄?
25年2月做的減資,25年申報工商年報是不是還是按24年的注冊資本,就是未減資前的操作來操作?
老師,這個廠房是租的,但是裝修的時候花了幾十萬,怎么做賬
減資后,稅務(wù)需要怎么操作
工會經(jīng)費匯算清繳填在管理費用的哪個項目里
老師,現(xiàn)在建筑企業(yè)跨市施工,還需要辦理外經(jīng)證嗎
老板年初注冊的新公司,前期裝修,自己付錢購買辦公家具,辦公設(shè)備,自己付錢給裝修隊,一直沒開過發(fā)票,現(xiàn)在開來采購材料,家具,電腦,打印機的發(fā)票,能作為實物出資嗎?
老師好,請問,海關(guān)企業(yè)信用管理類別和外匯管理局分類管理等級,怎么查詢?
老師,開票必須掃臉嗎
想咨詢下,有使用過用友暢捷通T+系統(tǒng)的老師嗎?公司臨時變更辦公地點,目前使用新無線網(wǎng)絡(luò),軟件主服務(wù)器電腦可以正常登入使用,但其他電腦不能連接登入,目前有聯(lián)系過用友,說是網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器沒有連接上,有遇到過這種情況嗎?
請問小規(guī)模合伙企業(yè),年底計提的個稅,稅金及附加,未繳納,第二年期初填哪個科目?
后期更正的意思是比如匯算清繳暫估調(diào)了,6月才拿到票,回頭去變更匯算清繳年報嗎,這樣會涉及到退稅?
是的 會涉及到退稅 所以有的單位會計入6月份當期 減少當期利潤就好了 前面的就不更正了