老師，您 好，請教一下，我現在做23年的企業所得稅匯算清繳，23年12月計提年終獎時，計提的是200萬，年終獎是在24年4月份放發，發放金額是210萬元，那我現在填工資薪金這個表格時，我就不用做納稅調整了吧，就直接按我賬上計提的200萬填寫嗎
你好，你的意思是10萬直接做今年嗎？如果是的話可以。
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老師，你好，我想問下，我2020年在做2019年企業所得稅匯算清繳的時候，根據2019年的余額表來填寫的，余額表顯示實際發放比計提的少了，導致工資薪金調整明細里面調整后，我還補交了企業所得稅，不知道是不是錯了。因為12月計提了12月的工資，但是12月的工資要在1月發放。
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老師，現在做匯算清繳，A105050工資薪酬支出表，想問12月的工資及年終獎都是計提數與實發有差距，比如我年終獎工資一起計提10萬，實際后面發放是11萬，那我＂實際發生額＂欄12月算11萬還是10萬。如果我按12萬，23年調減1萬，那我申報24年時我又得調增1萬。這樣是不是很麻煩
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請教下匯算清繳。假設我司22年12月的工資10000當時錯誤計提在23年的憑證里，在22年的匯算清繳里已進行調整。既在22年的A105050表的工資薪金支出里，填寫實際發生額里加上了這筆12月工資10000，最終納稅調整額是-10000。而23年的工資薪金支出，賬薄金額是22年12的10000+23年1-12月，實際發生額是23年1-12月，最終23年的納稅調整額剛好是+10000。請問這樣填寫是正確的嘛？
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老師，您 好，請教一下，我現在做23年的企業所得稅匯算清繳，23年12月計提年終獎時，計提的是200萬，年終獎是在24年4月份放發，發放金額是210萬元，那我現在填工資薪金這個表格時，我就不用做納稅調整了吧，就直接按我賬上計提的200萬填寫嗎
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老師您好，我們公司2023年管理費用工資薪金計提了260萬，其中100萬是獎金，因為獎金計算原因，導致2024年1月底才發，所以我就2024年2月份做了1月份的個稅申報，現在稅務局找到我，說系統有風險提示，說我們2023年的計提的工資和所得稅系統申報的工資薪金合計有100萬差額，要我們把100萬做所得稅調整，不能提費用，這樣合理嗎？
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這道題的D選項，在明顯微小錯報臨界值處已經提到組成部分注冊會計師需要將組成部分財務信息中識別出的超過這個臨界值的錯報通報給集團項目組
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我23年12月計提的是200萬，24年4月實際發放是210萬元，然后少計提的那部分我在24年計提入賬了，那我現在做23年匯算清繳，填寫工資薪金這個表的數時，賬載金額我填200萬，實際發生金額我填210萬，稅收金額填200萬，納稅調整金額就是填0咯
你好，你這個10萬補計提了沒有？如果補計提了的話，賬務處理怎么做的？做了以前年度損益調整還是當年的管理費用？
補計提了，我出的科目是管理費用，沒有通過以前年度損益調整科目，
實際金額稅收金額都填寫200。
這樣呀，這個是跟我補計提分錄，出的科目相關是吧，我補計提分錄出的是管理費用的話，那我實際金額稅收金額都填200，補計提分錄出的是以前年度損益調整的話，那實際金額填200，稅收金額 填210嗎，是這樣理解不
最后一個實際金額稅收金額210，其他的對。
好的明白了，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。