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老師,去年12月的費用,當時掛應付賬款了,今年1月進項抵扣了,這個月付款發現發票開錯了,銷貨方把這張發票紅沖了,我這邊該怎么做賬?

2024-04-29 09:41
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2024-04-29 09:44

你好,重新開具的負數 和藍字發票分錄 負數 借:管理費用等 負數 借:應付賬款? 負數 應交稅費-增值稅-進項稅轉出 藍字 借:管理費用等 應交稅費-增值稅-進項 貸:應付賬款

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快賬用戶1048 追問 2024-04-29 09:49

不用通過以前年度損益調整嗎?涉及跨年了

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齊紅老師 解答 2024-04-29 09:56

這部分管理費用的影響重大吧,當時是沒有暫估嗎

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齊紅老師 解答 2024-04-29 10:12

對報表有重大影響就用以前年度損益調整

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你好,重新開具的負數 和藍字發票分錄 負數 借:管理費用等 負數 借:應付賬款? 負數 應交稅費-增值稅-進項稅轉出 藍字 借:管理費用等 應交稅費-增值稅-進項 貸:應付賬款
2024-04-29
原分錄紅沖,重新做一張憑證就是
2023-02-02
你好,小企業會計準則還是會計準則
2024-06-20
同學,你好 這個進項稅額轉出,在申報第四季度增值稅的時候,填在進項稅額轉出一欄
2025-03-13
借:管理費用 負數 ? ? ?應交稅費-代認證進項稅額 負數 貸:現金 負數
2025-02-14
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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