老師 我司做賬用的是小企業準則 2023年 收集團貸款利息(我司給集團公司貸款) 借:銀行存款 200萬 貸:其他應付款 200萬 支付銀行貸款利息 借:財務費用-利息費用 200萬 貸:銀行存款 200萬 財務費用-利息費用200萬不能稅務扣除，在2024年3月做了匯算2023年企業所得稅，納稅調增200萬 做賬: 1.沖賬:借:其他應付款 200萬 貸:利潤分配-未分配利潤(財務費用-利息費用)200萬 2.借:利潤分配-未分配利潤 (所得稅） 60萬 貸:應交稅費-應交企業所得稅 60萬 借:應交稅費-應交企業所得稅 60萬 貸:銀行存款 60萬 以上科目會導致資產負債表和利潤表勾稽關系金額會相差100多萬，要怎么做報表才不會難看？
你做了跨年調整出現這個情況是正常的 如果想沒有差額那就不做調整
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老師，您好，請問如下：我們匯算清繳時補繳了企業所得稅10000元，我做分錄如下：計提 借：所得稅費用 1萬 貸：應交稅費—企業所得稅 1萬 繳納 借：應交稅費—企業所得稅 1萬 貸：銀行存款 1萬 結轉：借：利潤分配—未分配利潤 1萬 貸：所得稅費用 1萬 我想問，這個分錄做完后，為什么最后一步沒有影響到資產負債表中的 未分配利潤 科目數據的變動呢？
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老師，去年所得稅匯算清繳時，補交的所得稅2萬（小企業會計準則，會計分錄是：借利潤分配-未分配利潤 貸：應交稅費-應交企業所得稅 借：應交稅費—應交企業所得稅 貸：銀行存款 后來發現資產負債表的和利潤表的勾稽關系不對，該怎么處理呢
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老師，企業所得稅匯算清繳補交了2萬的所得稅，小企業會計準則，請問這2萬在資產負債表和利潤表應該怎么體現，當時作的會計分錄是借：利潤分配-未分配利潤 貸：應交稅費-企業所得稅 借：應交稅費-應交企業所得稅 貸：銀行存款 現在的問題就是兩個表的勾稽關系不平
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企業所得稅匯算補交去年的稅 小企業會計準則用的會計分錄 借利潤分配—未分配利潤 貸 應交稅費—企業所得稅 借應交稅費—企業所得稅 貸銀行存款. 現在財務報表勾稽關系對不上 要調整財務報表的年初余額 調整的應交稅費和 利潤分配對嗎
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企業所得稅匯算補交去年的稅 小企業會計準則用的會計分錄 借利潤分配—未分配利潤 貸 應交稅費—企業所得稅 借應交稅費—企業所得稅 貸銀行存款. 現在財務報表勾稽關系對不上 要調整財務報表的年初余額 調整的應交稅費和 利潤分配對嗎
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2013年4月份房產稅忘交了，然后今年這個月做了借以前年度損益調整貸應交稅費房產稅，月末也結轉了嗯，借利潤分配未分配利潤，貸以前年度損益調整，最后資產負債表為什么借貸方不平呢 然后我們領導讓將以前年度損益調整科目換為營業外支出
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A105080《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》中，第1列資產原值填報取數是本年購入+以前年度的固定資產之和，和資產負債表中的固定資產原價金額一致。第2列本年折舊金額填報取數是賬上的本年貸方發生額，第3列累計折舊填報取數是賬上的期末余額，4列資產計稅基礎填報取數和資產原值金額一致，稅收折舊填報是不是和本年折舊金額一致？8列累計折舊是不是和3列的累計折舊金額一致？
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粵公網安備 44030002003870號
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不做調整，怎么沖掉其他應付款呢
為什么產生的其他應付款
老師，你看下我發的仔細看下
你收到貸款利息這樣做那你支付的時候 直接 借其他應付款 貸銀行存款就可以呀 沒必要計入你們的財務費用 你們直接做代收代付就可以
之前做了，現在要怎么解決，讓報表好看點
這個沖減了就可以 借其他應付款 貸利潤分配未分配利潤
就是這樣做了，報表勾稽關系金額相差幾百萬，有沒有好的方法，不讓報表那么難看
同學你好 只要做了那這個沒法改變