老師 我司做賬用的是小企業準則 2023年 收集團貸款利息(我司給集團公司貸款) 借:銀行存款 200萬 貸:其他應付款 200萬 支付銀行貸款利息 借:財務費用-利息費用 200萬 貸:銀行存款 200萬 財務費用-利息費用200萬不能稅務扣除，在2024年3月做了匯算2023年企業所得稅，納稅調增200萬 做賬: 1.沖賬:借:其他應付款 200萬 貸:利潤分配-未分配利潤(財務費用-利息費用)200萬 2.借:利潤分配-未分配利潤 (所得稅） 60萬 貸:應交稅費-應交企業所得稅 60萬 借:應交稅費-應交企業所得稅 60萬 貸:銀行存款 60萬 以上科目會導致資產負債表和利潤表勾稽關系金額會相差100多萬，要怎么做報表才不會難看
你做了跨年調整的就只能這樣有差額
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老師，您好，請問如下：我們匯算清繳時補繳了企業所得稅10000元，我做分錄如下：計提 借：所得稅費用 1萬 貸：應交稅費—企業所得稅 1萬 繳納 借：應交稅費—企業所得稅 1萬 貸：銀行存款 1萬 結轉：借：利潤分配—未分配利潤 1萬 貸：所得稅費用 1萬 我想問，這個分錄做完后，為什么最后一步沒有影響到資產負債表中的 未分配利潤 科目數據的變動呢？
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老師，去年所得稅匯算清繳時，補交的所得稅2萬（小企業會計準則，會計分錄是：借利潤分配-未分配利潤 貸：應交稅費-應交企業所得稅 借：應交稅費—應交企業所得稅 貸：銀行存款 后來發現資產負債表的和利潤表的勾稽關系不對，該怎么處理呢
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老師，企業所得稅匯算清繳補交了2萬的所得稅，小企業會計準則，請問這2萬在資產負債表和利潤表應該怎么體現，當時作的會計分錄是借：利潤分配-未分配利潤 貸：應交稅費-企業所得稅 借：應交稅費-應交企業所得稅 貸：銀行存款 現在的問題就是兩個表的勾稽關系不平
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企業所得稅匯算補交去年的稅 小企業會計準則用的會計分錄 借利潤分配—未分配利潤 貸 應交稅費—企業所得稅 借應交稅費—企業所得稅 貸銀行存款. 現在財務報表勾稽關系對不上 要調整財務報表的年初余額 調整的應交稅費和 利潤分配對嗎
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企業所得稅匯算補交去年的稅 小企業會計準則用的會計分錄 借利潤分配—未分配利潤 貸 應交稅費—企業所得稅 借應交稅費—企業所得稅 貸銀行存款. 現在財務報表勾稽關系對不上 要調整財務報表的年初余額 調整的應交稅費和 利潤分配對嗎
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老師小規模轉成一般納稅人的怎么做賬
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老師您好，我計提所得稅每個季度是按照年累計金額計提的，但是后邊一個季度虧損了，我不用交稅，但是我按照年累計利潤總額計提了，之前交的多就不交稅了，并把所得稅費用也結轉了，但是應交稅費應交所得稅還有余額怎么辦
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老師:W小規模公司，注冊資金100萬，法人為自然人A，100%持股，自行拆分為50股，每股2萬?，FA以每股優惠單價1.5萬轉讓15股給B，A共收到股價款22.5萬，且B以2萬的固定資產入股。 問題1:固定資產入股沒有發票，只是AB雙方口頭約定，固定資產已交付A使用，這部分怎么入賬？ 問題2:B的占股比例在企業變更時怎么算？
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老師好，特殊業務處理中以舊換新，收回舊貨，需要確認進項稅額嗎
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江算清繳主營業務收入小于增值稅收入。增值稅收入是對的，這個怎么處理？
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粵公網安備 44030002003870號
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有沒有別的方法，跟遞延收益有關
這個沒有哦 做跨年調整的是會這樣
可以做遞延收益嗎
同學你好 這個做不了的
勾稽關系金額相差這么大，會有影響嗎
同學你好 做了跨年調整出現這個是正常的